2020年度怀化市锦溪小学部门决算

目录

第一部分怀化市锦溪小学概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

怀化市锦溪小学概况

一、部门职责

怀化市锦溪小学隶属怀化市教育局直管，是一所公办的全日制完全小学，学制六年。学校使用汉语言文字教学，推广使用普通话和规范字。学校坚持以人为本，科研兴校，特色办学，全面贯彻执行国家教育方针，即“坚持教育为社会主义现代化建设服务、为人民服务，把立德树人作为教育的根本任务，全面实施素质教育，培养德智体美等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人，努力办好人民满意的教育。”

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。怀化市锦溪小学为一级部门预算单位，内设机构包括：办公室、德育处、教务处、教研室、督导室、总务处、信息办。

（二）决算单位构成。怀化市锦溪小学2020年部门决算汇总公开单位只包括怀化市锦溪小学本级。

第二部分

部门决算表

见附件

第三部分

2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计4461.71万元。与上年相比，增加604.71万元，增长15.68%，主要是因为科教楼新建项目收入增加。

2020年度支出总计4369.24万元。与上年相比，增加472.45万元，增长12.12%，主要是因为科教楼新建项目支出增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计4461.71万元，其中：财政拨款收入4319.57万元，占96.81%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入141.89万元，占3.18%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.24万元，占0.01%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计4369.24万元，其中：基本支出2786.46万元，占63.77%；项目支出1582.78万元，占36.23%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计4319.57万元，与上年相比，增加688.08万元,增长18.95%，主要是因为科教楼新建项目收入增加。

2020年度财政拨款支出总计4224.29万元，与上年相比，增加502.93万元,增长13.51%，主要是因为科教楼新建项目支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出4224.29万元，占本年支出合计的96.68%，与上年相比，财政拨款支出增加502.93万元，增长13.51%，主要是因为科教楼新建项目支出增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出4224.29万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出13.11万元，占0.31%；教育（类）支出3737.63万元，占88.48%；社会保障和就业（类）支出349.4万元，占8.27%；卫生健康（类）支出91.12万元，占2.16%；城乡社区（类）支出5万元，占0.12%；其他（类）支出28.04万元，占0.66%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为1261.65万元，支出决算数为4224.29万元，完成年初预算的334.82%，其中：

1、一般公共服务（类）知识产权事务（款）国家知识产权战略（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.92万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未包括知识产权战略推进相关支出。

2、一般公共服务（类）其他一般公共服务（款）其他一般公共服务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为12.18万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未包括课后服务相关支出。

3、教育（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未包括化解大班额相关支出。

4、教育（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算为1261.65万元，支出决算为2288.82万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未包括绩效奖等奖金支出，未包括校舍安全保障和科教楼新建项目支出。

5、教育（类）普通教育（款）其他普通教育（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1300.21万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未包括科教楼设施设备支出和公用经费支出。

6、教育（类）其他教育（款）其他教育（项）。

年初预算为0万元，支出决算为147.6万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未包括临聘教师工资等支出。

7、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为0万元，支出决算为167.71万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未包括退休人员春节一次性补助。

8、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。

年初预算为0万元，支出决算为180.79万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未包括基本养老保险缴费支出。

9、社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.9万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未包括遗属生活补助补差。

10、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为0万元，支出决算为89.88万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未包括基本医疗保险缴费支出。

11、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.23万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未包括医疗补贴和基本医疗保险缴费支出。

12、城乡社区（类）其他城乡社区（款）其他城乡社区（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未包括排水管道外接专项经费相关支出。

13、其他（类）其他（款）其他（项）。

年初预算为0万元，支出决算为28.04万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未包括抚恤金和安葬费支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出2785.68万元，其中：人员经费2499.1万元，占基本支出的89.71%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费286.58万元，占基本支出的10.29%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为1.9万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为1.9万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是严格遵守中央八项规定以及省、市有关规定，加强公务接待费管理，减少公务接待费支出。与上年相比一致，支出决算均为0万元。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元,公务接待费支出决算0万元,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本单位不属于行政单位和参照公务员法管理的事业单位，无机关运行经费支出。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0万元；开支培训费1.98万元，用于开展小学教师专业发展网络培训，培训对象为小学校级干部、班主任和教师，内容为教师心理调适和教师如何对学生心理健康进行指导等；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额865.26万元，其中：政府采购货物支出534.38万元、政府采购工程支出330.88万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额865.26万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额865.26万元，占政府采购支出总额的100%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备3台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

    本单位已按市财政绩效部门要求开展和公开了2020年部门整体和专项绩效评价，自评结果良好，资金使用合规合法，项目专款专用，无超支，达到预期绩效目标。(2020年度部门整体支出绩效评价报告见附件)

第四部分

名词解释

一、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即为行政单位和参照公务员法管理的事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。

二、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分

附件

2020年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门基本情况

怀化市锦溪小学，位于鹤城区锦溪北路243号，隶属怀化市教育局直管，是一所公办的全日制完全小学，学制六年。学校内设机构有办公室、德育处、安全处、教务处、教研室、督导室、总务处、信息办。截至2020年12月31日，我校在职人数188人，其中员额制14人。

（二）部门整体支出规模

2020年整体支出4369.24万元。

按支出性质分类，基本支出2786.46万元，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、水电费、物业管理费等日常公用经费。项目支出1582.78万元，指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。

按支出经济分类，工资福利支出2376.41万元，商品和服务支出359.41万元，对个人和家庭的补助260.05万元，资本性支出1373.37万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

2020年基本支出2786.46万元，其中人员经费支出2499.10万元，日常公用经费支出287.36万元。

基本支出按经济分类：其中工资福利支出2239.05万元，包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费和其他工资福利支出；商品和服务支出262.97万元，包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；对个人和家庭补助支出260.05万元，包括退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、其他个人和家庭的补助支出；资本性支出24.39万元，包括办公设备购置、专用设备购置和其他资本性支出。

2020年“三公”经费预算1.9万元，其中公务接待费1.9万元，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元，因公出国（境）费0万元。2020年“三公”经费实际支出0万元。

（二）专项支出

1、专项资金安排落实、总投入等情况分析

2020年财政下达我校专项资金1536.3万元，其中科教楼1300万元，校舍安全保障210万元，教学楼外墙装饰线改造11.3万元，LED屏15万元。上年结转专项资金175.94万元，其中科教楼96.36万元，直饮水33.36万元，校舍维修22.05万元，行政楼维修、教学辅助用房维修18.43万元，市乒乓球训练中心改造5.74万元。

2、专项资金实际使用情况分析

2020年我校专项资金支出1362.5万元。其中科教楼支出1106.2万元，校舍安全保障支出176.67万元，教学楼外墙装饰线改造支出9.82万元，LED屏支出12.64万元，直饮水支出33.25万元，校舍维修支出4.75万元，行政楼维修、教学辅助用房维修支出14.17万元，市乒乓球训练中心改造支出5万元。

3、专项资金管理情况分析

我校根据内部控制规范，制定了财务管理制度，并就专项资金制定了专项资金管理制度，专项资金的分配、使用、管理严格按制度执行，确保资金使用公开、公正、科学、高效，专款专用、不被挤占、挪用、借用或随意调整。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析

我校专项由行政领导统一安排，分管财务的副校长负责组织协调，总务处负责各项具体工作的开展，各司其职，完成项目的预算评审、招投标、现场管理、竣工验收和审计结算等程序。

（二）专项管理情况分析

我校严格执行《怀化市本级财政专项资金管理办法》、《怀化市本级政府投资项目工程预结（决）算管理办法》、《怀化市2020年政府集中采购目录及政府采购限额标准》等相关制度，实行项目责任制管理。学校主要领导负责项目的日常检查和监督工作，认真履行职责，做好项目的管理。

四、资产管理情况

我校制定了固定资产管理制度，资产的配置、管理及处置严格按制度执行。资产配置在国有资产配置预算及实物限额标准以内，办理资产配置审批程序，由总务处统一购置，指定专人负责资产的验收和管理；定期成立工作小组进行资产清查，发现问题，必须查出原因，明确责任，并予以处理，确保账实相符；毁损、报废、不能继续使用的资产按规定程序进行处置报批，并上缴资产残值。

五、部门整体支出绩效情况

我校机构健全、分工明确，2020年度履职及履职效益情况良好。

（一）经济性分析

2020年依据部门预算，严格控制日常开支，确保日常开支在厉行节约指标数内，各项目无超支情况。

2020年“三公”经费预算1.9万元，实际支出0万元，无“三公”经费支出。

（二）效率性分析

2020年度我校各项日常工作开展顺利，达到预期效果，各项资金到位率100%，整体支出进度超90%。各专项进度按计划进行，保质保量的完成，确保专项绩效目标的实现。

（三）有效性分析

在学校党政领导班子和全体教职员工的共同努力下，顺利完成了全年工作任务，现为怀化市国防教育示范学校，被评为“2020届湖南省文明校园”、“2020年绩效评估良好单位”，并获得“怀化市中小学生信息素养提升实践活动优秀组织奖、怀化市教育学会2020年度工作优秀组织奖、怀化市2020年度教育教学工作先进集体、怀化市2020年度教学常规管理工作先进集体、怀化市2020年度国防教育工作先进集体”等荣誉。此外，在2019年-2020年上学期市直义务教育小学质量抽样监测中，我校四年级科学平均分、优秀率、合格率均获第一。在上级部门组织的各类教学比武中：罗雪、成思恒等二十多位教师参加教学竞赛获一、二等奖，其中29堂课省优，35堂市优。参加市级语文、科学、美术等学科竞赛获市一等奖。以上荣誉跟成绩充分彰显了我校雄厚的师资力量和高水准的教育教学质量。

（四）可持续性分析

2020年我校毕业学生人数527人，9月招收新生615人，学生总人数3725人。学校坚持以人为本，科研兴校，特色办学，全面推进素质教育，引导和培养学生德智体美劳全面发展，为中学输送优秀人才。

六、存在的主要问题

（一）办公经费预算根据单位上年末的工资册人数和经费标准核定金额，没有包括员额制人数以及临聘教师人数；

（二）学校资产种类多、数量大，清查困难；毁损、报废、不能继续使用的资产，处置手续办理不及时。

七、改进措施和有关建议

（一）由于上年度正式招聘人员一般在第二年才能入工资册，临聘教师也未在财政工资系统中，因此希望市财政预算部门在核定办公经费人数时能将这部分人数考虑进去；

（二）重视资产管理，必要时申请外部协助进行资产清查。同时，加强资产保管人员责任意识，安排专人收集资产使用状况，对需报废的资产及时办理处置手续。

怀化市锦溪小学2020年度部门决算公开附表