2019年度怀化市锦溪小学部门决算

目录

第一部分怀化市锦溪小学概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

怀化市锦溪小学概况

一、部门职责

怀化市锦溪小学隶属怀化市教育局直管，是一所公办的全日制完全小学，学制六年。学校使用汉语言文字教学，推广使用普通话和规范字。学校坚持以人为本，科研兴校，特色办学，全面贯彻执行国家教育方针，即“坚持教育为社会主义现代化建设服务、为人民服务，把立德树人作为教育的根本任务，全面实施素质教育，培养德智体美等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人，努力办好人民满意的教育。”

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。怀化市锦溪小学内设机构包括：办公室、德育处、安全处、教务处、教研室、督导室、总务处、信息办。

（二）决算单位构成。怀化市锦溪小学2019年部门决算汇总公开单位只包括怀化市锦溪小学本级。

第二部分

部门决算表

(见附表)

第三部分

2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019 年度收入总计3857万元。与2018年相比，增加1313.26万元，增长51.63%，主要是因为2019年科教楼等项目收入增加。

2019 年度支出总计3896.79万元。与2018年相比，增加1319.01万元，增长51.17%，主要是因为2019年科教楼等项目支出增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计3857万元，其中：财政拨款收入3631.49万元，占94.15%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入225.51万元，占5.85%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计3896.79万元，其中：基本支出2774万元，占71.19%；项目支出1122.8万元，占28.81；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计3631.49万元，与2018年相比，增加1088.68万元,增长42.81%，主要是因为2019年科教楼等项目收入增加。

2019年度财政拨款支出总计3721.36万元，与2018年相比，增加1144.04万元,增长44.39%，主要是因为2019年科教楼等项目支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出3721.36万元，占本年支出合计的95.5%，与2018年相比，财政拨款支出增加1144.04万元，增长44.39%，主要是因为2019年科教楼等项目支出增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出3721.36万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出95.41万元，占2.56%；教育（类）支出3170.71万元，占85.2%；社会保障和就业（类）支出370.66万元，占9.96%；卫生健康（类）支出84.58万元，占2.27%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为1274.73万元，支出决算数为3721.36万元，完成年初预算的291.93%，其中：

1、一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.96万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未包括会计管理业务工作相关支出。

2、一般公共服务（类）其他一般公共服务（款）其他一般公共服务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为93.45万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未包括启寐楼维修改造工程和东大门拆建工程项目支出。

3、教育（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为87.31万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未包括化解大班额相关支出和临聘教师工资支出。

4、教育（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算为1274.73万元，支出决算为1888.12万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未包括绩效奖、综治奖等其他奖金支出。

5、教育（类）普通教育（款）其他普通教育（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1042.51万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未包括科教楼征拆相关支出和其他基础教育发展建设项目支出。

6、教育（类）教育费附加安排（款）其他教育费附加安排（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未包括绿化提质改造项目支出。

7、教育（类）其他教育（款）其他教育（项）。

年初预算为0万元，支出决算为150.76万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未包括化解大班额、教师培训和教师体检相关支出。

8、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为0万元，支出决算为192.17万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未包括退休人员春节一次性生活补助支出。

9、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。

年初预算为0万元，支出决算为178.49万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未包括基本养老保险缴费支出。

10、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为0万元，支出决算为83.58万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未包括基本医疗保险缴费支出。

11、卫生健康（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未包括舒象旺医疗救助补助支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出2769.92万元，其中：人员经费2297.91万元，占基本支出的82.96%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费等；公用经费472.01万元，占基本支出的17.04%，主要包括办公费、水费、电费、物业管理费、差旅费、维修费、培训费、专用材料费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出、其他资本性支出等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为2.72万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为2.72万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是严格遵守中央八项规定以及省、市有关规定，加强公务接待费管理，压缩公务接待费支出。与上年相比减少0.55万元，减少100%,减少的主要原因是严格遵守中央八项规定以及省、市有关规定，加强公务接待费管理，压缩公务接待费支出。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元；运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算数为0万元。其中因公出国（境）费支出决算数为0万元, 全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次；公务接待费支出决算数为0万元, 国内公务接待批次0次、人数0人次；公务用车购置费支出决算数为0万元,公务用车购置数0辆；运行维护费支出决算数为0万元, 公务用车保有量0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位2019年度无政府性基金收支。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

本单位已按市财政绩效部门要求开展和公开了2019年部门整体和专项绩效评价，自评结果良好，资金使用合规合法，项目专款专用，无超支，达到预期绩效目标。(自评报告见附件)

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019 年度机关运行经费支出0万元，因为本部门不属于行政单位和参照公务员法管理的事业单位。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费0万元；开支培训费41.54万元，主要用于开展小学科学骨干工作坊第一次线下集中培训，人数60人，内容为基于思维型探究的STEM科学教学；开展小学语文骨干工作坊第一次线下集中培训，人数137人，内容为核心素养下的有效语文课堂教学；开展小学科学骨干工作坊第二次线下集中培训，人数60人，内容为基于思维的科学教学；开展小学语文骨干工作坊第二次线下集中培训，人数137人，内容为统编教材阅读策略单元教学研讨；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额29.76万元，其中：政府采购货物支出29.76万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额29.76万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分

名词解释

一、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即为行政单位和参照公务员法管理的事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。

二、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分

附件

怀化市锦溪小学

2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门基本情况

怀化市锦溪小学，位于鹤城区锦溪北路243号，隶属怀化市教育局直管，是一所公办的全日制完全小学，学制六年。学校内设机构有办公室、德育处、安全处、教务处、教研室、督导室、总务处。截至2019年12月31日，我校编制数176人，在职人数170人。

（二）部门整体支出规模

2019年整体支出3896.79万元。

按支出性质分类，基本支出2774万元，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、水电费、物业管理费等日常公用经费。项目支出1122.79万元，指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。

按支出经济分类，工资福利支出2243.54万元，商品和服务支出445.73万元，对个人和家庭的补助222.76万元，资本性支出（基本建设）623.64万元，资本性支出361.12万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

2019年基本支出2774万元，其中人员经费支出2301.51万元，日常公用经费支出472.49万元。

基本支出按经济分类：其中工资福利支出2078.75万元，包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费和其他工资福利支出；商品和服务支出406.5万元，包括办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修费、培训费、专用材料费、工会经费、福利费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；对个人和家庭补助支出222.76万元，包括退休费、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他个人和家庭的补助支出；其他资本性支出65.99万元，包括办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。

2019年“三公”经费预算2.72万元，其中公务接待费预算2.72万元，实际支出0万元。

（二）专项支出

1、专项资金安排落实、总投入等情况分析

2019年财政下达我校专项资金846万元，其中科教楼新建683万元，直饮水工程59万元，教师电脑30万元，校舍维修39万元，行政楼维修、教学辅助用房维修35万元。上年结转专项资金224.94万元，其中行政楼维修20万元，语数科学实验仪器装备30万元，市乒乓球训练中心改造5.74万元，科教楼新建37万元，维修改造项目132.2万元。

2、专项资金实际使用情况分析

2019年我校专项资金支出853.15万元。其中科教楼新建支出623.64万元，直饮水工程支出25.64万元，教师电脑支出28.27万元，校舍维修支出16.95万元，行政楼维修、教学辅助用房维修支出16.58万元，行政楼维修支出20万元，语数科学实验仪器装备支出28.62万元，维修改造项目支出93.45万元。

3、专项资金管理情况分析

我校根据内部控制规范，制定了财务管理制度，并就专项资金制定了专项资金管理制度，专项资金的分配、使用、管理严格按制度执行，确保资金使用公开、公正、科学、高效，专款专用、不被挤占、挪用、借用或随意调整。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析

我校专项由行政领导统一安排，分管财务的副校长组织后勤人员开展各项具体工作，各司其职，完成项目的设计、预算评审、招投标、现场管理、竣工验收和审计结算等程序。

（二）专项管理情况分析

我校严格执行《怀化市本级财政专项资金管理办法》、《怀化市本级政府投资项目工程预结（决）算管理办法》、《怀化市2018-2019年度政府集中采购目录及政府采购限额标准》等相关制度，实行项目责任制管理。学校领导负责项目的督导工作，认真履行职责，做好项目的管理。

四、资产管理情况

我校制定了相关资产管理制度，资产的配置、管理及处置严格按制度执行。资产配置在国有资产配置预算及实物限额标准以内，办理资产配置审批程序，由后勤处统一购置，指定专人负责资产的验收和管理；定期成立工作小组进行资产清查，发现问题，必须查出原因，明确责任，并予以处理，确保账实相符；毁损、报废、不能继续使用的资产按规定程序进行处置报批，及时上缴资产残值。

五、部门整体支出绩效情况

我校机构健全、分工明确，2019年度履职及履职效益情况良好。

1、经济性分析

2019年依据部门预算，严格控制日常开支，确保日常开支在厉行节约指标数内，各项目无超支情况。

2019年12月31日，我校人员编制数176人，实际在职170人，在职人员控制率96.59%。

2019年“三公”经费预算2.72万元，其中公务接待费预算2.72万元，2019年实际支出0万元，无“三公”经费支出。

2、效率性和有效性分析

2019年度我校各项日常工作开展顺利，达到预期效果，各项资金到位率100%，整体支出进度超90%。各专项进度按计划进行，保质保量的完成，确保专项绩效目标的实现。

此外，在学校领导班子和全体教职工的共同努力下，我校现为教育部中国教师发展基金会校本建设项目全国重点实验学校、全国教育科学规划课题实验学校、湖南省教育学会学校安全管理研究分会理事单位、湖南省教育学会中小学心理健康教育研究专业委员会常务理事单位。并荣获“湖南省中小学研究性学习成果优秀组织奖”、“2018—2019学年市直属学校教学常规管理优良奖”，被评为“湖南省安全文明校园”、“怀化市中小学中华优秀传统文化教育特色学校”“怀化市园林式单位”、“怀化市文明标兵校园”、“先进基层工会”等。同时，我校在“2018--2019学年下学期怀化市直义务教育学校教学质量抽样监测”中，参考全科三年级数学和道德与法治的平均分、合格率、优秀率各项参考指标排名第一。在2019年上学期和下学期的市抽样监测中，贺丽华校长两次荣获“优秀”校长，周华副校长两次荣获“优秀分管教学副校长”，刘艳碧等21位任教教师荣获“优秀任教教师”。我校六年级毕业生在参加市科学实验操作考试中，合格率、优秀率均为100%，平均分99.48，在小升初信息技术考试中，均位居同类学校前列，充分彰显我校雄厚的师资力量和高水准的教育教学质量。

3、可持续性分析

2019年6月我校毕业学生468人，9月招生645人，学生总人数3630人。学校坚持以人为本，科研兴校，特色办学，全面推进素质教育。引导和培养学生德智体美等方面全面发展，为中学输送优秀人才。

六、存在的主要问题

（一）办公经费预算根据单位上年末的工资册人数和经费标准核定金额，没有包括正式招聘但未进编的人数以及临聘教师人数；

（二）学校资产种类多、数量大，清查困难；毁损、报废、不能继续使用的资产，处置手续办理不及时。

七、改进措施和有关建议

（一）由于上年度正式招聘人员在第二年才能入编进工资册，临聘教师也未在财政工资系统中，因此希望市财政预算部门能够将这部分人数统计到办公经费预算中；

（二）重视资产管理，必要时申请外部协助进行资产清查。同时，加强资产保管人员责任意识，安排专人收集资产使用状况，对需报废的资产及时办理处置手续。

怀化市锦溪小学2019年度部门决算公开附表