一、公开表格

部门决算公开表格共9张，包括：《收入支出决算总表》、《收入决算表》、《支出决算表》、《财政拨款收入支出决算总表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》。（公开表格见附件，由于本单位2020年度无三公经费预算支出和决算支出；无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出；无国有资本经营情况。故07、08、09表无数据）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分

 

2020年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计4075.12万元，与2019年相比，减少526.81万元，减少11.45%，主要是因为报告厅建设项目竣工结算，项目资金减少。

二、收入决算情况说明

本年收入合计3692.19万元，其中：财政拨款收入3555.54万元，占96.3%；上级补助收入0万元；事业收入136.65万元，占3.7%；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。

三、支出决算情况说明

本年支出合计3795.7万元，其中：基本支出2982.86万元，占78.59%；项目支出812.85万元，占21.41%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计3938.47万元，与2019年相比，减少477.37万元,减少10.81%，主要是因为报告厅建设项目竣工结算，项目资金减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出3659.05万元，占本年支出合计的96.4%，与2019年相比，财政拨款支出减少357.52万元，减少8.9%，主要是因为报告厅建设项目竣工结算，项目资金减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出3659.05万元，主要用于以下方面：教育（类）支出3222.63万元，占88.07%；科学技术（类）支出8.8万元，占0.24%；社会保障和就业（类）支出296.15万元，占8.09%；卫生健康（类）支出103.88万元，占2.84%；其他（类）支出27.59万元，占0.76%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为1446.57万元，支出决算数为3659.05万元，完成年初预算的252.95%，其中：

1、教育（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算为1446.57万元，支出决算为2320.56万元，完成年初预算的160.42%，决算数大于年初预算数的主要原因是：三区教师补助、生均公用经费等后期追加经费。

2、教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为730.99万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：建档立卡贫困生补助、城乡义务教育经费保障资金、国培计划等后期追加经费。

3、教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为171.08万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：完善西校区硬件设施、聘请临聘教师等后期追加经费。

4、科学技术（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为8.8万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：人才引进补贴等后期追加经费。

5、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为0万元，支出决算为109.88万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加退休人员一次性生活补助经费。

6、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为186.27万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加养老保险经费。

7、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为0万元，支出决算为89.99万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加医疗保险经费。

 8、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为13.89万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加医疗保险经费。

9、其他（类）其他支出（款）其他支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为27.59万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：开展课后服务，非税经费增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出2966.87万元，其中：人员经费2864.95万元，占基本支出的96.56%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助；公用经费101.92万元，占基本支出的3.44%，主要包括办公费、物业管理费、差旅费、培训费、工会经费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数等于年初预算数，与上年相比无增减变化。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数等于年初预算数，与上年相比无增减变化。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数等于年初预算数，与上年相比无增减变化。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占比0%，因公出国（境）费支出决算0万元，占比0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0元，占比0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位2020年度无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出0万元，因为本单位不属于行政单位和参照公务员法管理的事业单位，无机关运行经费。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0万元。开支培训费0.35万元，用于开展本校教师外出学习培训，人数6人，内容为骨干教师培训。未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额264.57万元，其中：政府采购货物支出264.57万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额264.57万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

本单位已按市财政绩效部门要求开展和公开了2020年部门绩效评价，自评结果良好，资金使用合规合法，与各项工作执行进度相结合，保障资金使用高效益，达到预期绩效目标。自评报告见附件。

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分

 

名词解释

 

一、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即为行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。

二、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

 

 

 

 

 

 

第五部分

 

附件怀化市宏宇小学2020年度决算公开表

 

怀化市宏宇小学2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门基本情况

怀化市宏宇小学隶属怀化市教育局直管，是一所公办的全日制完全小学。主要职能是全面实施小学义务教育，促进基础教育发展，保障辖区内适龄儿童入学及相关社会服务。

宏宇小学2020年在编教职工246人，退休教师76人，在校学生共5235人。学校认真贯彻执行党的教育方针。积极稳妥地推进课堂教学改革，认真组织教育教学、学科研究活动，不断提高教育教学质量，学校特色和学生的个性得到了发展。根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，维护教职工利益，保障教职工合法权益，以养成学生良好习惯为重点，为教职工和学生的幸福人生奠基。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等

2020年部门整体支出为3795.7万元。

按支出性质分类，基本支出2982.86万元，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、水电费、物业管理费等日常公用经费。项目支出812.85万元，指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。

按支出经济分类，工资福利支出2828.61万元，商品和服务支出493.55万元，对个人和家庭的补助172.72万元，资本性支出300.83万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

基本支出指保障单位正常运转，完成日常工作任务而发生的支出。

2020年基本支出2982.86万元。其中工资福利支出2707.94万元，商品和服务支出110.82万元，对个人和家庭的补助163.79万元，其他资本性支出0.3万元。

我校严格按照资金管理要求，加强资金管理，严格遵守中央和省、市各项财经规章制度，严格支出标准和范围，切实提高资金使用效益。

2020年“三公”经费预算0万元，实际支出0万元：

1.公务接待费用

2020年学校未发生公务接待开支，此项费用不存在。

2.公款出国（境）费用

2020年学校没有出国(境)事项发生，此项费用不存在。

3.公车购置费用

学校没有公车，不存在公车私用行为，此项费用不存在。

学校在公务接待上，严格执行中央“八项规定”和上级有关文件要求，积极响应国家廉政号召，努力做到“三公”零开支。

（二）专项支出

1、专项资金安排落实、总投入等情况分析。

2020年财政下达我校专项资金216.9万元，其中报告厅建设80万元，西校区设施设备及维修改造104万元，2020年化解大班额22.9万元，新型冠状病毒疫情防控10万元。上年结转专项资金258.72万元，其中报告厅建设229.67万元，体育馆室内装修及改造、地面硬化、绿化、隐患整修及校园文化建设4.96万元，2019年化解义务教育大班额24.09万元。

2、专项资金实际使用情况分析。

2020年我校专项资金支出284.63万元。其中报告厅建设支出229.75万元，2020年化解大班额支出22.9万元，新型冠状病毒疫情防控支出10万元，体育馆室内装修及改造、地面硬化、绿化、隐患整修及校园文化建设支出2.78万元，2019年化解义务教育大班额支出19.2万元。

3、专项资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况。

学校对于专项资金的使用严格按专项资金相关规定执行，坚持“专款专用，严格把关”的原则，由专人负责监督专项资金的开支。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析

我校针对不同专项内容，将工作任务细化到各部门，各个专项严格按照程序进行开展。在市财政局和教育局的监督下，由后勤管理处负责专项的具体实施，依据相关文件精神，确保专项质量，完工后由本校及相关部门进行检查验收。

（二）专项管理情况分析

我校严格执行《怀化市本级财政专项资金管理办法》、《怀化市本级政府投资项目工程预结（决）算管理办法》等相关制度，实行项目责任制管理。学校领导负责项目的督导工作，认真履行职责，做好项目的管理。

四、资产管理情况

学校建立了完整的财务管理、资产管理制度，机构及人员设置齐全，预算信息公开及时，非税收入收缴及时，资产配置在国有资产配置预算及实物限额标准以内，办理资产配置审批程序，由后勤处统一购置，指定专人负责资产的验收和管理。

五、部门整体支出绩效情况

2020年度宏宇小学履职效益情况良好，认真遵守各项财务规章制度，严格执行各项支出审批程序，确保专款专用，无截留、挤占或挪用。“三公”经费响应零开支号召、厉行勤俭节约。项目按计划组织实施，确保专项资金合理使用，切实提高资金效益。部门整体支出绩效情况如下：

1.经济性分析

2020年依据部门预算，严格控制日常开支，确保日常开支在厉行节约指标数内。

2020年12月31日，我校核定编制数246人，在职246人，在职人员控制率100%。

2020年“三公”经费预算0万元，实际支出0万元，无“三公”经费支出。支出与去年相比，无增减变化。严格执行党政机关公务接待管理规定，尽力压缩“三公”经费等行政支出。

2.效率性、有效性分析

2020年我校各项工作进展顺利，成效良好。贯彻执行国家教育方针，加强资金管理，贯彻落实中央“八项规定”和省、市 “九项规定”精神，切实提高资金使用效益，保障学校可持续运转。关爱学生，引领学生的综合素质发展，做到让学生得到各方面成长、让家长对教育成果满意。

3.可持续性分析

2020年年末学生总人数5235人。学校坚持以人为本，科研兴校，特色办学，全面推进素质教育，保障辖区内适龄儿童入学。引导和培养学生德智体美等方面全面发展，为中学输送优秀人才。

六、存在的主要问题

1.学校资产种类多、数量大，清查难度大。

2.预算追加经费数额大，下达时间比较晚，有些项目资金执行时间比较长，造成预算执行率偏差大。

七、改进措施和有关建议

1.加强资产管理力度，进一步完善资产管理制度，最大限度的提高资产使用效率。

2. 细化预算编制工作，认真做好预算的编制。将各项收入纳入单位预算管理，进一步加强内部机构各科室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。