2019年度怀化市宏宇小学部门决算

目录

第一部分怀化市宏宇小学概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

怀化市宏宇小学概况

一、部门职责

怀化市宏宇小学是一所公办的全日制小学,学制六年,属怀化市教育局直管。

1.根据党的方针、政策和教育章程，全面实施小学义务教育，促进基础教育发展，保障辖区内适龄儿童入学及相关社会服务。培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人。

2.根据教育规律、社会要求和学校实际，组织制定学校发展的远景规划、近期目标、学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

怀化市宏宇小学机构设置情况如下：校长室、书记室、副校长室、工会办公室、办公室、教务处、教研室、德育处、档案室、图书室、总务后勤处、财务室、医务室、安全保卫处、大队部等。

（二）决算单位构成。

怀化市宏宇小学2019年部门决算汇总公开单位构成包括：怀化市宏宇小学本级。

第二部分

部门决算表

一、公开表格

部门决算公开表格共8张，包括：《收入支出决算总表》、《收入决算表》、《支出决算表》、《财政拨款收入支出决算总表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。（公开表格见附件，由于本单位2019年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故08表无数据）

第三部分

2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计4601.93万元，与2018年相比，增加1318.71万元，增长40.17%，主要是因为学生人数及教师人数增加，生均、师均经费增加；调整教职工工资，发放绩效奖；化解大班额经费增加；保障校园安全，增加本校区及西校区保安人数，优化学生学习环境，对西校区校舍进行维修维护，西校区完善设备设施。

二、收入决算情况说明

本年收入合计3983.16万元，其中：财政拨款收入3797.06万元，占95.33%；上级补助收入0万元；事业收入186.09万元，占4.67%；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。

三、支出决算情况说明

本年支出合计4202.66万元，其中：基本支出2741.92万元，占65.24%；项目支出1460.73万元，占34.76%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计4415.84万元，与2018年相比，增加1159.31万元,增长35.6%，主要是因为学生人数及教师人数增加，生均、师均经费增加；调整教职工工资，发放绩效奖；化解大班额经费增加；保障校园安全，增加本校区及西校区保安人数，优化学生学习环境，对西校区校舍进行维修维护，西校区完善设备设施。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出4016.57万元，占本年支出合计的95.57%，与2018年相比，财政拨款支出增加1345.3万元，增长50.36%，主要是因为调整教职工工资，发放绩效奖；保障校园安全，增加本校区及西校区保安人数，优化学生学习环境，对西校区校舍进行维修维护，西校区完善设备设施。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出4016.57万元，主要用于以下方面：教育（类）支出3515.52万元，占87.53%；社会保障和就业（类）支出346.27万元，占8.62%；卫生健康（类）支出94.55万元，占2.35%；其他（类）支出60.22万元，占1.5%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为1315.24万元，支出决算数为4016.57万元，完成年初预算的305.39%，其中：

1、教育（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为112万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：临聘教师工资后期追加经费。

2、教育（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算为1315.24万元，支出决算为2392.76万元，完成年初预算的181.93%，决算数大于年初预算数的主要原因是：教师工资上调，发放绩效奖，三区教师补助、生均公用经费等后期追加经费。

3、教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为529.74万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：建档立卡贫困生补助、城乡义务教育经费保障资金、国培计划等后期追加经费。

4、教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为481.02万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：保障校园安全，增加本校区及西校区保安人数；优化学生学习环境，完善西校区硬件设施；解决原507子弟学校挡土墙结算遗留问题；教师体检等后期追加经费。

5、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为0万元，支出决算为127.55万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加退休人员一次性生活补助经费。

6、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为218.72万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加养老保险经费。

7、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为0万元，支出决算为94.55万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加医疗保险经费。

8、其他（类）其他支出（款）其他支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为60.22万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：开展课后服务，非税经费增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出2712.94万元，其中：人员经费2559.13万元，占基本支出的94.33%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、生活补助；公用经费153.81万元，占基本支出的5.67%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、培训费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为2.55万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数等于年初预算数，与上年相比无增减变化。

公务接待费支出预算为2.55万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是我校积极响应国家廉政廉洁号召，严格控制招待开支，与上年相比减少0.24万元，减少100%,减少的主要原因是我校积极响应国家廉政廉洁号召，严格控制招待开支。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数等于年初预算数，与上年相比无增减变化。其中公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数等于年初预算数，与上年相比无增减变化；公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数等于年初预算数，与上年相比无增减变化。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占比0%，因公出国（境）费支出决算0万元，占比0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0元，占比0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，截至2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

    本单位无政府性基金收支。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

本单位已按市财政绩效部门要求开展和公开了2019年部门绩效评价，自评结果良好，资金使用合规合法资金使用与各项工作执行进度相结合，保障资金使用高效益，达到预期绩效目标。自评报告见附件。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019年度机关运行经费支出0万元，因为本部门属于财政补助事业单位，无机关运行经费。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费0万元。开支培训费13.06万元，用于开展市级教师培训，人数100人，内容为数学骨干教师培训；市级教师培训，人数70人，内容为道德与法治培训。未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额298.64万元，其中：政府采购货物支出267.87万元、政府采购工程支出30.77万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额298.64万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分

名词解释

一、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即为行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。

二、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分

附件

怀化市宏宇小学2019年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门基本情况

怀化市宏宇小学是一所公办的全日制小学,学制六年,属怀化市教育局直管。学校前身为怀化市迎丰路小学(怀化市第三完小)，2012年9月分流为宏宇小学和锦溪小学两个校区，2013年2月正式独立办学。

宏宇小学2019年在编教职工201人，退休教师76人，在校学生共5218人。学校认真贯彻执行党的教育方针。积极稳妥地推进课堂教学改革，认真组织教育教学、学科研究活动，不断提高教育教学质量，学校特色和学生的个性得到了发展。根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，维护教职工利益，保障教职工合法权益，以养成学生良好习惯为重点，为教职工和学生的幸福人生奠基。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等

    2019年部门整体支出为4202.66万元。主要用于学校的正常运转、教学教研及后勤服务等方面的开支。包括教职工工资、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出以及其他资本性支出等。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

基本支出指保障单位正常运转，完成日常工作任务而发生的支出。

2019年基本支出2741.92万元。其中工资福利支出2444.46万元，商品和服务支出151.6万元，对个人和家庭的补助141.36万元，其他资本性支出4.5万元。

我校严格按照资金管理要求，加强资金管理，严格遵守中央和省、市各项财经规章制度，严格支出标准和范围，切实提高资金使用效益。

关于2019年“三公”经费支出情况：

1.公务接待费用

2019年学校公务接待费年初预算数为2.55万元，学校实际未发生公务接待开支，此项费用不存在。

2.公款出国（境）费用

宏宇小学没有出国(境)事项发生，此项费用不存在。

3.公车购置费用

学校没有公车，不存在公车私用行为，此项费用不存在。

学校在公务接待上，严格执行中央八项规定和上级有关文件要求，积极响应国家廉政号召，努力做到“三公”零开支。

（二）专项支出

1.2019年财政给我校拨付项目资金793.87万元，上年结转项目资金238.27万元，共计1032.14万元。其中报告厅建设513.67万元，原三中初中部（现宏宇小学西校区）挡土墙结算遗留问题29万元，体育馆室内装修及改造、地面硬化、绿化、隐患整修及校园文化建设30万元，2019年化解义务教育大班额391.87万元，义务教育薄弱环节改善与能力提升58万元，直饮水工程7.47万元，课桌椅采购0.02万元，栏杆改造1.35万元，图书采购0.76万元。

2.2019年报告厅建设开支284万元，结余229.67万元；原三中初中部（现宏宇小学西校区）挡土墙结算遗留问题开支28.49万元，结余0.51万元；体育馆室内装修及改造、地面硬化、绿化、隐患整修及校园文化建设开支25.04万元，结余4.96万元；2019年化解义务教育大班额开支367.71万元，结余24.16万元；义务教育薄弱环节改善与能力提升开支58万元，开支完毕无结余；直饮水工程、课桌椅采购、图书采购及栏杆改造于2019年底由财政统筹收回。截至2019年底，共结余259.3万元。

3.学校对于专项资金的使用严格按专项资金相关规定执行，坚持“专款专用，严格把关”的原则，由专人负责监督项目的实施。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析

针对不同项目内容，将工作任务细化到各部门及个人，各个项目严格按照程序进行开展。在市财政局和教育局的监督下，由后勤管理处负责项目的具体施工，施工过程中发现问题，做到及时整改，依据相关文件精神，确保项目质量和项目成本，完工后由本校及相关部门进行检查验收。

（二）专项管理情况分析

一是加强责任意识，落实管理责任；二是加强资金管理

制度建设，确保机构健全、分工明确；三是加强资金支出管理，严格支出标准和范围，确保专款专用，无截留、挤占或挪用。

四、资产管理情况

学校建立了完整的财务管理、资产管理制度，机构及人员设置齐全，账务管理规范，预算信息公开及时，非税收入收缴及时，资产管理严格。

五、部门整体支出绩效情况

反映部门履职及履职效益情况。主要从部门整体支出的经济性、效率性、有效性和可持续性等方面进行量化、具体分析。其中：经济性分析主要是对成本（预算）控制、节约等情况进行分析；效率性分析主要是对各项工作、专项完成的进度及质量等情况进行分析；有效性分析主要是对反映部门整体支出使用效果的个性指标进行分析；可持续性分析主要是对支出完成后，后续政策、资金、人员机构安排和管理措施等影响项目持续发展的因素进行分析

2019年度宏宇小学履职效益情况良好，认真遵守各项财务规章制度，严格执行各项支出审批程序，确保专款专用，无截留、挤占或挪用。“三公”经费响应零开支号召、厉行勤俭节约。项目按计划组织实施，确保专项资金合理使用，切实提高资金效益。部门整体支出绩效情况如下：

1.经济性分析

2019年依据部门预算，严格控制日常开支，确保日常开支在厉行节约指标数内。

2019年12月31日，我校核定编制数246人，在职201人，在职人员控制率81.71%。

2019年无“三公”经费开支，与去年相比，减少0.24万元，降低100%。严格执行党政机关公务接待管理规定，尽力压缩“三公”经费等行政支出。

2.效率性分析

2019年我校各项工作进展顺利，成效良好。贯彻执行国家教育方针，加强资金管理，贯彻落实中央八项规定和省、市 “九项规定”精神，切实提高资金使用效益，保障学校可持续运转。关爱学生，引领学生的综合素质发展，做到让学生得到各方面成长、让家长对教育成果满意。

3.可持续性分析

2019年年末学生总人数5218人。学校坚持以人为本，科研兴校，特色办学，全面推进素质教育。引导和培养学生德智体美等方面全面发展，为中学输送优秀人才。

六、存在的主要问题

1.学校资产种类多、数量大，清查难度大。

2.每年的公用经费根据单位上年底的在职在编人数和经费标准核定金额，不包括当年正式招聘入职但未进编的人数，公用经费存在缺口。

七、改进措施和有关建议

1.加强资产管理力度，进一步完善资产管理制度，最大限度的提高资产使用效率。

2.在确保严格贯彻落实现有财务管理制度的基础上，进一步完善和改进各项财务制度，合理配置校内各项教育资源，提高学校财务管理的水平与效率。

怀化市宏宇小学2019年度决算公开表