怀化市宏宇小学2018年度部门决算

目录

第一部分  怀化市宏宇小学概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  怀化市宏宇小学2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  怀化市宏宇小学2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分  名称解释

第五部分附件

第一部分  怀化市宏宇小学概况

一、部门职责

怀化市宏宇小学是一所公办的全日制小学,学制六年,属怀化市教育局直管。

1.根据党的方针、政策和教育章程，全面实施小学义务教育，促进基础教育发展，保障辖区内适龄儿童入学及相关社会服务。培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人。

2.根据教育规律、社会要求和学校实际，组织制定学校发展的远景规划、近期目标、学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。怀化市宏宇小学作为一级部门预算单位，内设科室为：校长室、书记室、副校长室、档案室、办公室、督导室、德育处、教务处、教研室、安全处、财务室、总务处、医务室、大队部等。

（二）决算单位构成。怀化市宏宇小学2018年部门决算汇总公开单位构成包括：怀化市宏宇小学本级。

第二部分  怀化市宏宇小学2018年度部门决算表

部门决算公开表格共8张，包括：《收入支出决算总表》、《收入决算表》、《支出决算表》、《财政拨款收入支出决算总表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。（公开表格见附件，由于本校2018年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故08表无数据）

第三部分  怀化市宏宇小学2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

本单位2018年度全年收支总计3283.22万元，与2017年决算数相比，增加698.25万元，增长27.01%，主要原因是我校学生人数及教师人数增加，生均、师均经费增加；本年补发上年新进人员工资，发放绩效奖；增加化解大班额经费；保障校园安全，化解大班额，优化学生学习环境，对校舍老旧部分进行维修维护。

二、收入决算情况说明

本单位2018年度全年收入合计2910.13万元，其中：财政拨款收入2888.28万元，占比99.25%；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入21.85万元，占比0.75%。

三、支出决算情况说明

本单位2018年度全年支出合计2697.96万元，其中：基本支出2393.55万元，占比88.72%；项目支出304.41万元，占比11.28%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

本单位2018年度财政拨款收、支总计3256.53万元，与2017年决算数相比，增加702元，增长27.48%，主要原因是我校学生人数及教师人数增加，生均、师均经费增加；本年补发上年新进人员工资，发放绩效奖；增加化解大班额经费；保障校园安全，化解大班额，优化学生学习环境，对校舍老旧部分进行维修维护。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

本单位2018年度财政拨款支出2671.27万元，占本年支出合计的99.01%。与2017年决算数相比，财政拨款支出增加446.66万元，增长20.08%，主要原因是本年补发上年新进人员工资、发放绩效奖；化解大班额，优化学生学习环境，对校舍老旧部分进行维修维护。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

本单位2018年度财政拨款支出2671.27万元，主要用于以下方面：教育（类）支出2636.8万元，占98.71%；社会保障和就业（类）支出32.48万元，占1.22%；医疗卫生与计划生育（类）支出2万元，占0.07%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

本单位2018年度财政拨款支出年初预算数为1370.33万元，支出决算数为2671.27万元，决算数比预算数增加1300.94万元，完成年初预算的194.94%。其中：

1、教育（类）普通教育（款）小学教育（项）

年初预算为1152.38万元，支出决算为2636.8万元，完成年初预算的228.81%，决算数大于年初预算数的主要原因是：教师工资上调，补发上年新进人员工资。

2、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为217.95万元，支出决算为32.48万元，完成年初预算的14.9%，决算数小于年初预算数的主要原因是补缴养老保险后剩余部分由财政年底收回。

3、医疗卫生与计划生育支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）

年初预算为0万元，支出决算为2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是对学生夏子惠进行医疗救助。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2018年度财政拨款基本支出2366.86万元，其中：人员经费1958.39万元，占基本支出的82.74%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、对其他个人和家庭的补助支出；公用经费408.47万元，占基本支出的17.26%，主要包括办公费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务招待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

“三公”经费财政拨款支出预算为3.2万元，支出决算为0.24万元，完成预算的7.5%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数等于年初预算数，与上年相比无增减变化。

公务接待费支出预算为3.2万元，支出决算为0.24万元，完成预算的7.5%，决算数小于年初预算数的主要原因是我校积极响应国家廉政廉洁号召，严格控制招待开支，与上年相比减少0.17万元，减少41.46%,减少的主要原因是我校积极响应国家廉政廉洁号召，严格控制招待开支。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数等于年初预算数，与上年相比无增减变化。其中公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数等于年初预算数，与上年相比无增减变化；公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数等于年初预算数，与上年相比无增减变化。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

本单位2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.24万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）组（参）团0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.24万元，全年共接待来访团组6个，来宾51人次，主要是学习交流发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，截至2018年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支。

九、关于2018年度预算绩效情况说明

本单位已按市财政绩效部门要求开展和公开了2018年部门绩效评价，自评结果良好，资金使用合规合法资金使用与各项工作执行进度相结合，保障资金使用高效益，达到预期绩效目标。自评报告见附件。

十、其他重要事项

（一）机关运行经费支出情况。

本部门2018年度机关运行经费支出0万元，因为本单位属于财政补助事业单位，无机关运行经费。

（二）一般性支出情况

2018年本部门开支会议费0万元。开支培训费13.2万元，用于开展市级教师培训，人数100人，内容为数学骨干教师培训；市级教师培训，人数70人，内容为道德与法治培训。未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

（三）政府采购支出情况。

本部门2018年度政府采购支出总额26.43万元，其中：政府采购货物支出26.43万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额26.43万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）国有资产占用情况。

截至2018年12月31日，本单位共有车辆0辆。单位价值50 万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分  名词解释

1.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即为行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。

2.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分  附件

怀化市宏宇小学2018年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门基本情况

怀化市宏宇小学是一所公办的全日制小学,学制六年,属怀化市教育局直管。学校前身为怀化市迎丰路小学(怀化市第三完小)，2012年9月分流为宏宇小学和锦溪小学两个校区，2013年2月正式独立办学。

宏宇小学2018年在编教职工172人，退休教师71人，在校学生共4920人。学校认真贯彻执行党的教育方针。积极稳妥地推进课堂教学改革，认真组织教育教学、学科研究活动，不断提高教育教学质量，学校特色和学生的个性得到了发展。根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，维护教职工利益，保障教职工合法权益，以养成学生良好习惯为重点，为教职工和学生的幸福人生奠基。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等

2018年部门整体支出为2697.96万元。主要用于学校的正常运转、教学教研及后勤服务等方面的开支。包括教职工工资、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出以及其他资本性支出等。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

基本支出指保障单位正常运转，完成日常工作任务而发生的支出。

2018年基本支出2393.55万元。其中工资福利支出1826.63万元，商品和服务支出419.74万元，对个人和家庭的补助145.13万元，其他资本性支出2.05万元。

我校严格按照资金管理要求，加强资金管理，严格遵守中央和省、市各项财经规章制度，严格支出标准和范围，切实提高资金使用效益。

关于2018年“三公”经费支出情况：

1.公务接待费用

2018年年初财政下达学校公务接待费指标3.2万元，

学校实际只开支0.24万元，不存在公款大吃大喝、超标准接待、参与高消费娱乐、健身等情况。

2.公款出国（境）费用

宏宇小学没有出国(境)事项发生，此项费用不存在。

3.公车购置费用

学校没有公车，不存在公车私用行为，此项费用不存在。

学校在公务接待上，严格执行中央八项规定和上级有关文件要求，凡是学校要接待的，被接待人必须持有单位公涵，由接待处室填写接待申请表，先由分管领导审批，再报校长同意方能执行。

（二）专项支出

1.2018年财政根据“城区教育五年行动计划”年度要求给我校拨付项目资金175万元，上年结转项目资金234.2万元，共计409.2万元。其中报告厅建设393.84万元，直饮水工程10.15万元，课桌椅采购1.54万元，栏杆改造1.35万元，图书采购2.32万元。

2.2018年报告厅建设开支165.17万元，结余228.67万元； 直饮水工程开支2.68万元，结余7.47万元；课桌椅采购开支1.52万元，结余0.02万元；图书采购开支1.56万元，结余0.76万元；栏杆改造无开支。截至2018年底，共结余238.27万元。

3.学校对于专项资金的使用严格按专项资金相关规定执行，坚持“专款专用，严格把关”的原则，由专人负责监督项目的实施。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析

针对不同项目内容，将工作任务细化到各部门及个人，各个项目严格按照程序进行开展。在市财政局和教育局的监督下，由后勤管理处负责项目的具体施工，施工过程中发现问题，做到及时整改，依据相关文件精神，确保项目质量和项目成本，完工后由本校及相关部门进行检查验收。

（二）专项管理情况分析

一是加强责任意识，落实管理责任；二是加强资金管理

制度建设，确保机构健全、分工明确；三是加强资金支出管理，严格支出标准和范围，确保专款专用，无截留、挤占或挪用。

四、资产管理情况

学校建立了一套完整的财务管理制度，机构及人员设置齐全，账务管理规范，预算信息公开及时，非税收入收缴及时，资产管理严格。

五、部门整体支出绩效情况

2018年度宏宇小学履职效益情况良好，认真遵守各项财务规章制度，严格执行各项支出审批程序，确保专款专用，无截留、挤占或挪用。“三公”经费按照预算额度进行控制、厉行勤俭节约。项目按计划组织实施，确保专项资金合理使用，切实提高资金效益。部门整体支出绩效情况如下：

1.在原相对健全的财务管理制度基础上，适时地、针对性地进行了相关制度的增补，制度的建立更为完善。

2.贯彻落实中央八项规定和省、市 “九项规定”精神，严格执行党政机关公务接待管理规定，尽力压缩“三公”经费等行政支出。

3.教师办公条件改善，给教育教学工作带来了很大的帮助，同时也提高了教师的工作积极性。

六、存在的主要问题

1.部门预算编制不够具体，预算执行存在偏差。

2.学校学生数急剧上升，班额不断扩大，部分预算费用如临聘教师工资等下达不够及时，资金不足，给学校教学和管理造成很大的难度和压力。

七、改进措施和有关建议

1.加强新《预算法》《行政事业单位会计制度》等相关法规、制度的学习培训，规范部门预算收支核算，细化预算编制工作，进一步加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

2.在确保严格贯彻落实现有财务管理制度的基础上，进一步完善和改进各项财务制度，合理配置校内各项教育资源，提高学校财务管理的水平与效率。

宏宇小学2018年度部门决算公开表