第一部分  怀化市湖天中学概况

一、部门职责

怀化市湖天中学根据怀编办〔2012〕13号文件精神于2012年成立，学校职能为：

1、贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学。

2、组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，负责本校教育教学业务的具体管理，全力推进素质教育实施。

3、指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。实施高中学历教育，培养德、智、体、美等全面发展的学生。

二、机构设置

怀化市湖天中学作为一级部门预算单位，内设科室为：办公室、教务处、学生处、教研处、总务处。

第二部分  怀化市湖天中学2017年度部门决算表

共8张决算表，包括：收支总表3 张，即：《收入支出决算总表》《收入决算表》《支出决算表》；财政拨款收支表5 张，即：《财政拨款收入支出决算总表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。（公开表格附后）

第三部分 怀化市湖天中学2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

1、收、支总计与上年决算数比较

本单位2017年度全年收入3415.21万元，与上年3181.2万元相比，增加234.01万元，增长7.36%，主要原因是财政拨款增加。

2017年度全年支出3717.39万元，与上年2703.33万元相比，增加1014.06万元，增长37.51%，主要原因是上年项目支出结转结余本年支出了358.5万元。

2、财政拨款支出与年初预算比较

本单位2017年度财政拨款支出3110.03万元，其中一般公共预算3098.03万元，政府性基金预算12万元。年初预算数2428.59万元，预决算差异率28.06%，形成差异的主要原因是基本支出中人员经费由于人员增加及教职工工资标准提高,学生人数增加费用增大，教育专项资金及五年行动项目支出未纳入年初预算所致。

二、2017年度收入决算情况说明

本单位2017年度全年收入3415.21万元，其中：财政拨款收入2751.55万元，占比80.57%；事业收入663.66万元，占比19.43%。

三、2017年度支出决算情况说明

本单位2017年度全年支出3717.39万元，其中：基本支出3181.49万元，占比85.58%；项目支出535.9万元，占比14.42%。按支出经济分类，工资福利支出2609.01万元，占比70.19%；商品及服务支出560.68万元，占比15.08%；对个人和家庭的补助91.19万元，占比2.45%；其他资本性支出450.01万元，占比12.10%；其他支出6.5万元，占比0.18%。

四、2017年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

本单位2017年度财政拨款收入2751.55万元，与上年2495.76万元相比，增加255.79万元，增长10.25%，主要原因是职工人数及学生人数增加所致。

2017年度财政拨款支出3110.03万元，与上年2055.30相比，增加1054.73万元，增长51.32%，主要原因是上年项目支出结转和结余在2017年使用358.48万元，以及职工和学生人数增加，相应支出增大。

五、2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

本单位2017年度一般公共预算财政拨款支出3098.03万元，与上年2050.3万元相比，增加1047.73万元，增长51.10%，主要原因是基本支出中由于教职工增加及工资标准提高工资福利支出增加,学生人数增加相应支出增大。

2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

本单位2017年度一般公共预算财政拨款基本支出2562.13万元，占比82.7%，其中人员经费2092.84万元，占比81.68%，日常公用经费469.29万元，占比18.32%；项目支出535.9万元，占比17.3%。

３、财政拨款支出决算具体情况

本单位2017年度一般公共预算财政拨款支出3098.03万元，比年初预算2428.59万元增加669.44万元，主要原因是年中追加了2059999其他教育支出国培项目50.4万元，追加了2059999其他教育支出篮球场地面及足球场看台改造100.7万元、学生宿舍审计费9.02万元；以及2050204高中教育支出全年生均经费160万元都未包含在年初预算中。

六、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2017年度一般公共预算财政拨款基本支出2562.13万元，其中人员经费2092.84万元，占比81.68%，日常公用经费469.29万元，占比18.32%。

七、2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1、“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

本单位2017年度“三公”经费支出8.86万元，年初预算41.5万元，预决算差异率-78.65%，其中：公务用车购置及运行维护费4.43万元，年初预算4.5万元，预决算差异率-1.56%；公务接待费4.43万元，年初预算37万元，预决算差异率-88.03%，形成预决算差异的主要原因是学校加强“三公”经费管理,严格控制公务接待费开支。

本单位2017年度“三公”经费支出8.86万元，与上年11.23万元相比，减少2.37万元，减少21.10%，主要原因是公务用车购置及运行维护费减少了5.38万元和公务接待费增加3.01万元。其中：公务用车购置及运行维护费4.43万元，与上年9.81万元相比，减少了5.38万元，减少54.84%，主要是１台校车已停开；公务接待费4.43万元，与上年1.43万元相比，增加了3.01万元，增长210.49%，主要原因是来校学习交流人员增多。

2、“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

本单位2017年度未购置公务用车, 无公务用车购置费；年末公务用车保有量2辆，其中１台校车下半年已停开；国内公务接待65批次，接待人次485人。

八、2017年度政府性基金预算收入支出决算情况

本单位2017年度政府性基金预算收入12万元，年初预算0万元，预决算差异率100%，主要原因是用于教育事业的彩票公益金年初预算未安排。

2017年度政府性基金预算支出12万元，年初预算0万元，预决算差异率100%，主要原因是用于教育事业的彩票公益金年初预算未安排，相应的支出预决算也就差了100%。

九、关天2017年度预算绩效情况说明

本单位2017年进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。一是抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标；二是加强过程监控，按时采集支出的绩效信息；三是深入开展财政支出绩效评价；四是强化评价结果应用，对发现的问题现场反馈并要求改进；五是健全绩效管理工作机制，提高绩效管理工作水平。

2017年，根据我校年初工作规划和重点性工作，围绕市委、市政府的发展蓝图，积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理经济业务流程，部门整体支出管理情况得到提升。根据2017年度部门整体支出状况的概述和分析，部门整体支出绩效情况如下：

1. 本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率96.36%，小于100%；“三公”经费预算总额变动较小。

2. 预算执行方面。预算控制率29.29%，预算收入完成率129.29%，预算支出完成率119.39%，公用经费控制率25.47%，“三公经费”控制率21.35%。支出总额控制在预算总额以内，除政策性工资预算的追加外，本年部门预算未进行预算相关事项的调整；不存在截留或滞留专项资金情况；投入进度正常；“三公”经费总体控制较好，未超本年预算和上年决算支出。

预算管理方面，完善了《预决算管理办法》，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化；资金使用管理需进一步加强。

收入管理方面，加强了《收入管理办法》的执行。

资产管理方面，完善了《固定资产管理办法》、《货币资金、应收款和无形资产管理办法》、《资产清查办法》等资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。

2017年，在市委、市政府的亲切关怀下，在上级主管部门的坚强领导下，我校坚持大力弘扬乐于学习、善于思考、勤于实践、勇于创新、甘于奉献的湖天精神，积极推进学校各项工作均衡、协调、持续、健康发展。学校制订了校务公开工作方案，促使校务工作公开化，透明化。实施校务公开，推进学校管理民主进程。以推进校务公开制度为重点，切实保证广大教职工参与学校民主管理的权利。坚持职称评审、干部选拔、评优评先、年终考核公开，对违纪师生的处分也及时公开。成立了校务公开领导机构，制定了校务公开实施细则和公开目录等；工会监督和落实校务公开工作，确保广大教工的民主权利。职代会及校务公开的资料、记录整理归档齐全；及时上报职代会和校务公开工作情况。开展了多种形式的民主管理工作，建立民主管理工作机构，设立校长信箱，建立教职工代表督查、咨询和听证制度等。

2017年，我校被授予“市级园林式单位”、“湖南省教师教育学会班主任工作专业委员会理事单位”、“市直属学校教学常规管理优良奖”、“怀化市2017年教育事业统计工作先进单位”、“普通高中学校教育教学质量优胜奖”、、“全国奥林匹克英语作文大赛全国优秀组织奖”、“阳光排舞进校园示范学校”、“全国英语作文教学先进单位“等。

十、其他重要事项

1、一般公共预算事业单位运行经费支出情况说明

2017年学校运行经费支出为469.28万元，主要包括办公费42.29万元，印刷费9.43万元，咨询费0.84万元，水费17.91万元，电费26.32万元，邮电费7.32万元，物业管理费45.73万元，差旅费32.78万元，维修费53.09万元，租赁费2.3万元，培训费6.45万元，公务接待费4.43万元，专用材料费8.25万元，劳务费3.33万元，福利费34.06万元，公务用车运行维护费4.43万元，其他交通费2.21万元，其他商品和服务支出127.93万元；其他资本性支出中办公设备购置26.57万元，其他资本性支出7.10万元，赠与6.5万元。

本单位2017 年度一般公共预算事业单位运行经费支出469.28 万元，与上年481.59万元相比，减少12.31万元，减少2.56%。主要原因是：2017年与2016年相比水费减少17.31万元，电费减少62.8万元（2016年食堂等应交水电费2017年1月才冲减），物业管理费增加8.48万元，维修维护费减少11.76万元，福利费增加6.58万元，其他商品和服务支出增加17.05万元，其他资本性支出中办公设备购置增加16.95万元，其他资本性支出增7.1万元，其他支出增加4.5万元。

2、政府采购支出情况说明。

本单位2017年度政府采购支出总额201.33万元，其中：政府采购货物支出74.30万元、政府采购工程支出92.36万元、政府采购服务支出34.66万元。我校各项采购一直严格按照《政府采购法》，根据政府集中采购目录及限额标准进行定点服务单位采购、网上竞价采购。

3、国有资产占用情况说明。

截至2017 年12 月31 日，本单位共有车辆2辆，其中，一般公务用车1 辆、其他用车1 辆，其他用车主要是接送教师上下班用，下半年已停用;单位价值50 万元以上通用设备1套，单价100 万元以上专用设备1台套。

第四部分  名词解释

1.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即为行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。

2.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

2017年决算公开8张表.rar