2020年度怀化市中心特殊教育学校部门决算

目录

第一部分怀化市中心特殊教育学校概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

怀化市中心特殊教育学校概况

一、部门职责

怀化市中心特殊教育学校由怀化市财政局全额拨款，直属市教育局管理，主要担负鹤城、中方、洪江、新晃、通道5县市区残障儿童少年教育教学及各县市区听障儿童少年的义务教育和县级特校教师培训及业务指导工作，是一所集康复教育、学前教育、义务教育于一体的一贯制义务教育学校。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。怀化市中心特殊教育学校为一级部门预算单位，内设机构包括：办公室、教导处、总务处、校安办等4个处室。

（二）决算单位构成。怀化市中心特殊教育学校2020年部门决算公开单位构成的只有怀化市中心特殊教育学校本级。

第二部分

部门决算表

见附件

第三部分

2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计2980.71万元。与上年1841.86万元相比，增加1138.85万元，增长61.82%，主要是因为本年新增学校一期改扩建工程建设项目资金1500万元所致。

二、收入决算情况说明

本年收入合计2417.28万元，其中：财政拨款收入2417.28万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计981.83万元，其中：基本支出881.46万元，占89.78%；项目支出100.37万元，占10.22%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计2968.75万元，与上年1811.86万元相比，增加1156.89万元,增长63.85%，主要是因为本年新增学校一期改扩建工程建设项目资金1500万元所致，年终尚未支付。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出966.56万元，占本年支出合计的98.44%，与上年1172.82万元相比，财政拨款支出减少206.26万元，减少17.59%，主要是因为本年项目支出减少，而新增学校一期改扩建工程建设项目资金1500万元本年尚未支出，全部结转下年。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出966.56万元，主要用于以下方面：教育支出889.35万元，占92.01%；社会保障和就业支出52.64万元，占5.45%；卫生健康支出24.57万元，占2.54%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为408.12万元，支出决算数为966.56万元，完成年初预算的236.83%，其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为265.87万元，完成预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因有些项目资金未纳入预算，如公用生均经费支出及学生生活费补助项目、贫困生补助资金、部分临聘人员经费等由教科文统一年初预算，学校没有做预算。

2.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）。

年初预算为353.62万元，支出决算为580.64万元，完成预算的164.19%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年学校教师工资调整而致福利支出增加，由于教师增加年终绩效奖金增加等。

3.教育支出（类）特殊教育（款）其他特殊教育支出（项）。

年初预算为54.5万元，支出决算为6.84万元，完成年初预算的12.55%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算数54.5万预算时为其他特殊教育支出，但在年度下指标时为特殊学校教育项目，6.84万元为年中追加资金。

4.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为36万元，完成预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：此笔资金支出，此笔资金学校未做预算，由财政统一年末追加预算。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）

年初预算为0万元，支出决算为9万元，完成预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：此笔资金用于退休教师的年终一次性生活费补贴，学校未做预算，由财政年中追加预算。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为43.64万元，完成预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：此笔资金用于学校教师的养老保险支出，往年由财政直接拨款到社会保障局账户，未经过学校账户，而本年中途财政将此笔款项下拨到学校所致。学校未做预算，由财政年中追加预算。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为0万元，支出决算为23.62万元，完成预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：此笔资金用于教师的医疗保险支出，学校未做预算，由财政年中追加预算。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.96万元，完成预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：此笔资金用于新进公招教师的医疗保险支出，学校未做预算，由财政年中追加预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出878.16万元，其中：人员经费776.47万元，占基本支出的88.42%,主要包括基本工资219.39万元、津贴补贴167.56万元、奖金88.73万元、绩效工资36.04万元、机关事业单位基本养老保险缴费50.69万元、职工基本医疗保险缴费24.58万元、其他社会保障缴费6.94万元、其他工资福利支出97.41万元、退休费3.89万元、生活补助81.25万元。

公用经费101.69万元，占基本支出的11.58%，主要包括办公费1.42万元、水费2.39万元、电费11.96万元、物业管理费10.86万元、差旅费3.2万元、维修（护）费11.96万元、培训费1.37万元、公务接待费0.26万元、劳务费0.57万元、工会经费18万元、其他商品和服务支出21.1万元、办公设备购置5.93万元、专用设备购置11.53万元、其他资本性支出1.15万元。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为4.34万元，支出决算为0.26万元，完成预算的5.99%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与预算数持平。

公务接待费支出预算为1.19万元，支出决算为0.26万元，完成预算的21.84%，决算数小于预算数的主要原因是我单位严格遵照中央八项规定以及省、市有关规定，加强“三公”经费管理，压缩了公务接待费支出，，与上年相比增加0.04万元，增长18.18%,增长的主要原因是因为业务需求，不可避免地产生一些公务招待费。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为3.15万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是单位公车本年已由市公车办处置，没有产生公车购置费及运行维护费，与上年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.26万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.26万元，全年共接待来访团组3个、来宾21人次，主要是招待2020年6月湖南省残联基金会6人来校资助学生，常德特校11人、洪江市教育局及洪江特校一行4人来校交流办学经验等事项时发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

    2020年度政府性基金预算财政拨款收入3.3万元；年初结转和结余0万元；支出3.3万元，其中基本支出3.3万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出0万元，因为本部门不属于行政单位和参照公务员法管理的事业单位。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0万元；开支培训费1.37万元，用于开展领导履职能力提升及教师业务培训，人数18人，内容为肖璐去长沙培训、李元刚参加省督学培训、聂登国的食品安全培训、蒋少波、舒振富、徐凌参与的校级领导培训、沈一吉、王鑫、万建华、丁中华去长沙的二期融合教育培训、黄爱香去长沙的培训、杨仕沅、罗明琼、王宏军、邱芝荃等参加的国培项目等等；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等均按照财政绩效部门要求已公开在怀化市教育局网站。(见公开附件）

第四部分

名词解释

1、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成，结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

4、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

5、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

6、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即为行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。

7、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。     

第五部分

附件

1.2020年公开表格

怀化市中心特殊教育学校2020决算公开表.xlsx

2.《2020年整体支出绩效目标表》

2020年中心特校整体支出绩效目标表

3.《怀化市中心特殊教育学校2020年度部门整体支出绩效评价自评报告》

怀化市中心特殊教育学校2020年度部门整体支出绩效评价自评报告