目  录：

一、部门基本概况

（一）部门职责

（二）机构设置情况

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

四、一般公共预算财政拨款支出情况

五、政府性基金支出情况

六、其他重要事项的情况说明

（一）“三公”经费

（二）机关运行经费

（三）政府采购情况

（四）预算绩效管理情况

（五） 国有资产占用情况

（六）一般性支出情况

七、专业名词解释

八、公开附表

1.部门预算收支总表

2.部门预算收入总表

3.部门预算支出总表

4.部门预算财政拨款收支总表

5.部门预算一般公共预算支出表

6.部门预算一般公共预算基本支出表

7.一般公共预算“三公”经费支出表

8.政府性基金预算支出表

9.项目支出表

一、部门基本概况

（一）部门职责

化市中心特殊教育学校是由怀化市财政局全额拨款，由怀化市教育局直接管理的公办学校，是一所对视力残疾儿童少年、听力残疾儿童少年、智力残疾儿童少年等三类残疾儿童少年实施义务教育的学校。

（二）机构设置情况

 怀化市中心特殊教育学校作为一级部门预算单位，内设办公室、教务处、总务处、校安办等四个部门。现有在职教师47人，学生215人，其中：在校学生185人、送教上门学生30人，学校共设19个教学班。

二、部门预算单位构成

怀化市中心特殊教育学校只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2021年部门预算编制范围的只有怀化市中心特殊教育学校本级。

三、部门收支总体情况

2021年部门预算包括本单位预算内的收支情况。

（一）收入预算，2021年年初预算数551.41万元，其中，一般公共预算拨款551.41万元，政府性基金预算拨款0万元，纳入财政专户管理的非税收入拨款0万元，国有资本经营预算拨款0万元。收入较去年的408.12万元增加143.29 万元，主要原因是新增6名教师以致工资福利支出增加，还有财政给学生生活费补助预算增加30万元。

（二）支出预算，2021年年初预算数551.41万元，其中，主要是工资福利支出442.2万元，商品和服务支出28.49万元，对个人和家庭的补助80.72万元。基本支出399.89万元，项目支出151.52万元。支出较去年408.12万元增加143.29万元，主要原因是新增6名教师以致工资福利支出增加，还有财政给学生生活费补助预算增加30万元。

（三）公开表格，部门预算公开表格共9张，包括：部门收支总表3张，即《部门预算收支总表》、《部门预算收入总表》、《部门预算支出总表》；财政拨款收支表6张，即《部门预算财政拨款收支总表》、《部门预算一般公共预算支出表》、《部门预算一般公共预算基本支出表》、《一般公共预算“三公”经费支出表》、《政府性基金预算支出表》和《项目支出表》（公开表格附后）。

四、一般公共预算财政拨款收支情况

    2021年一般公共预算拨款收入为551.41万元，具体安排情况如下：

（一）基本支出：2021年年初预算数为399.89万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资200.79万元、津贴补贴29.04万元、绩效工资132.85万元、其他社会保障缴费19.20万元、工会经费7.25万元、福利费10.04万元、办公费0万元、印刷费0万元、水电费0万元、奖励金0.72万元、办公设备购置费0万元等；

（二）项目支出：2021年年初预算数为151.52万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。其中：校园保安工资支出10.9万元，主要用于学校3位保安人员的工资支出；校方责任险支出0.3万元，主要用于学生的校方责任险支出；特校学生生活费补助支出80万元，主要用于学校学生2021年的生活费支出；教师特教岗位津贴支出60.32万元，主要用于教师的特教岗位津贴（地方绩效的50%）的发放等方面。

五、政府性基金支出情况

2021年无政府性基金支出。2021年本单位政府性基金预算支出0万元。

    六、其他重要事项的情况说明

（一）“三公”经费预算

     2021年怀化市中心特殊教育学校部门一般公共预算拨款安排“三公”经费预算数为3.91万元，其中，公务接待费1.07万元，公务用车购置费0万元，公务用车运行费2.84万元，因公出国（境）费0万元。2021年“三公”经费预算较2020年预算数4.34万元减少0.43万元，下降9.9%，主要因为实施厉行节约，低碳出行，减少公务接待等。

   （二）机关运行经费

    2021年怀化市中心特殊教育学校部门机关运行经费一般公共预算拨款17.29万元，比2020年预算数减少2.7万元，下降13.5%，主要因为物业管理费作为专项业务费在项目支出中体现，其他各方面支出尽量节约支出，因而预算总数减少。主要用于：工会经费支出7.25万元；福利费支出10.04万元等.

（三）政府采购情况

     2021年怀化市中心特殊教育学校政府采购预算总额0万元。

（四）预算绩效管理情况

按照市本级预算绩效管理工作的总体要求，2021年我单位整体支出551.41万元，全部实行整体支出绩效目标管理，编报绩效目标的项目4个，涉及项目支出151.52万元，其中：校园保安工资工作经费10.9万元，校方责任险专项经费0.3万元，特校学生生活费补助80万元，教师特教岗位津贴60.32万元，全部实行项目支出绩效目标管理。

（五） 国有资产占用情况

1.截至2020年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，一般公务用车1辆。无价值50 万元以上专用设备。

2.2021年，本部门无新增车辆，无新增50万元以上的通用设备和专用设备。

（六）一般性支出情况

1.2021年本部门无会议费预算。

2.2021年本部门无培训费预算。

3.2021年本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等预算。

七、专业名词解释

   1.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

八、公开附表

 2021部门预算公开表