2019年度怀化市中心特殊教育学校部门决算 

目录

第一部分怀化市中心特殊教育学校概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分  怀化市中心特殊教育学校概况

一、部门职责

怀化市中心特殊教育学校由怀化市财政局全额拨款，直属市教育局管理，主要担负鹤城、中方、洪江、新晃、通道5县市区残障儿童少年教育教学及各县市区听障儿童少年的义务教育和县级特校教师培训及业务指导工作，是一所集康复教育、学前教育、义务教育于一体的一贯制义务教育学校。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。怀化市中心特殊教育学校内设机构包括：办公室、教导处、总务处、培智部等4个处室。

（二）决算单位构成。2019年度本部门财政补助事业单位独立核算机构1个。 纳入2019年部门决算公开单位构成的只有怀化市中心特殊教育学校本级。

第二部分  部门决算公开表 8张。

决算公开8张表格为：《收入支出决算总表》、《收入决算表》、《支出决算表》、《财政拨款收入支出决算总表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》（见附件）。

第三部分  2019年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计1841.86万元，与2018年1082.84万元相比，增加759.02万元，增长70.09%，主要是因为：1.本年度新增500万元的学生宿舍及教师公寓工程建设资金；2.全年教师的工资及年终奖金的增加；3.新增项目支出274.86万元；4.新增社保下拨单位教职工2019年基本养老保险及单位基本医疗支出共计70.88万元；5.新增107万元的专用设备采购资金。

二、收入决算情况说明

本年收入合计1431.53万元，其中：财政拨款收入1401.53万元，占97.9%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入30万元，占2.1%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1190.86万元，其中：基本支出916万元，占76.92%；项目支出274.86万元，占23.08%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计1811.86万元，与2018年1078.09万元相比，增加733.77万元，增加68.06%，主要原因是：1.本年新增学生宿舍及教师公寓工程建设项目资金500万元所致。2.全年教师的工资及年终奖金的增加；3.新增项目支出256.83万元；4.新增社保下拨单位教职工2019年基本养老保险及单位基本医疗支出共计70.88万元；5. 新增107万元的专用设备采购资金。 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出1172.82万元，占本年支出合计的98.48%，与2018年666.06万元相比，财政拨款支出增加506.76万元，增长76.08%，主要是因为1、全年教师的工资及年终奖金的增加；2、新增项目支出256.83万元；3、新增社保下拨单位教职工2019年基本养老保险及单位基本医疗支出共计70.88万元；4、新增107万元的专用设备采购资金。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出1172.82万元，主要用于以下方面：教育支出1092.15万元，占93.12%；社会保障和就业支出58.25万元，占4.97%；卫生健康支出22.43万元，占1.91%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为385.3万元，支出决算数为1172.82万元，完成年初预算的304.39%，其中：

1.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为65.12万元，完成预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是追加了学校临聘人员的预算支出。

3.教育支出（类）教育管理事务（款）其他普通教育支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为409.54万元，完成预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上年结转资金较多，有些项目资金未纳入预算，公用生均经费支出及学生生活费补助项目由由教科文统一年初预算，学校没有做预算。

4.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）。

年初预算为385.3万元，支出决算为615.7万元，完成年初预算的159.79%，决算数大于年初预算数的主要原因是：因为全年教师的工资福利增加，在年中追加了预算，学校资源教室建设120.41万元预算也在年中做了追加所致。

5.教育支出（类）教育支出（款）其他教育支出

年初预算为0万元，支出决算为1.79万元，完成预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：此笔资金支出，此笔资金学校未做预算，由财政统一年末追加预算。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）行政事业单位离退休（项）

年初预算为0万元，支出决算为9.8万元，完成预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：此笔资金用于退休教师的年终一次性生活费补贴，学校未做预算，由财政年中追加预算。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为48.45万元，完成预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：此笔资金用于学校教师的养老保险支出，往年由财政直接拨款到社会保障局账户，未经过学校账户，而本年中途财政将此笔款项下拨到学校所致。学校未做预算，由财政年中追加预算。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为0万元，支出决算为22.43万元，完成预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：此笔资金用于教师的医疗保险支出，学校未做预算，由财政年中追加预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出916万元，其中：

人员经费725.68万元，占基本支出的79.22%,主要包括基本工资176.85万元、津贴补贴144.01万元、奖金104.98万元、绩效工资34.97万元、机关事业单位基本养老保险缴费22.95万元、职工基本医疗保险缴费22.95万元、其他社会保障缴费6.27万元、住房公积金3.04万元、其他工资福利支出99.65万元、生活补助76.09万元、其他对个人和家庭的补助8.43万元。

公用经费190.32万元，占基本支出的20.78%，主要包括办公费2.87万元、印刷费0.87万元、水费4.22万元、电费8.34万元、物业管理费10.86万元、差旅费4万元、维修（护）费4.31万元、培训费1.49万元、公务接待费0.22万元、劳务费0.85万元、工会经费18万元、公务用车运行维护费0.57万元、其他交通费用1.21万元、其他商品和服务支出24.71万元、专用设备购置81.83万元、其他资本性支出25.97万元。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为6.2万元，支出决算为0.79万元，完成预算的12.74%，其中：

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平。

2.公务接待费支出预算为1.7万元，支出决算为0.22万元，完成预算的12.94%，决算数大于年初预算数的主要原因是我单位严格遵照中央八项规定以及省、市有关规定，加强“三公”经费管理，压缩了公务接待费支出，与上年0万元相比增加0.22万元，增长的主要原因是因为业务需求，不可避免地产生一些公务招待费。

3.公务用车购置费支出0万元，支出决算为0万元，与上年持平。

4.公务用车运行维护费支出预算为4.5万元支出决算为0.57万元，完成预算的12.67%，决算数小于年初预算数的主要原因是本年我校厉行节约，严格控制“三公经费”，尽量少用公车出行。与上年0.65万元相比减少0.08万元，减少12.3%,减少的主要原因是我校厉行节约，严格控制“三公经费”，尽量少用公车出行。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.22万元，占27.85%,因公出国（境）费支出决算0万元,公务用车购置费及运行维护费支出决算0.57万元，占72.15%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次.

2、公务接待费支出决算为0.22万元，全年共接待来访团组3个、来宾25人次，主要是在2019年6月麻阳特校、11月冷水江市教育局及12月洪江市教育局等领导及同仁来校交流时发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.57万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0.57万元，主要是公车保养及维护、公车保险、公车年检支出，截至2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2019年度本单位无政府性基金收入与支出。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等均按照财政绩效部门要求已公开在怀化市教育局网站。(见公开附件）

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019 年度机关运行经费支出0万元，因为本部门不属于行政单位和参照公务员法管理的事业单位。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费0万元；开支培训费1.49万元，用于开展领导履职能力提升及教师业务培训，人数10人，内容为杨彩云、李林英的手语培训、李元刚的均衡优质培训、舒振富的政协履职能力提升培训、丁中华、万建华、沈一吉、王鑫去长沙的业务培训；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额91.36万元，其中：政府采购货物支出91.36万元，占政府采购总额的100%；政府采购工程支出0万元，占政府采购总额的0%；政府采购服务支出0万元，政府采购总额的0%。其中：授予中小企业合同金额0万元，政府采购总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，政府采购总额的0%。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是一般公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。 

第四部分 名词解释 

1、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成，结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

4、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

5、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

6、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即为行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。

7、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。     

第五部分附件 

1.2019年公开表格

中心特校2019决算公开表

2.《2019年整体支出绩效目标表》

2019年部门整体支出绩效目标表

3.《怀化市中心特殊教育学校2019年度部门整体支出绩效评价自评报告》

怀化市中心特殊教育学校2019年度部门整体支出绩效评价自评报告