怀化市中心特殊教育学校2018年度部门决算

目录

第一部分怀化市中心特殊教育学校概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分怀化市中心特殊教育学校2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分怀化市中心特殊教育学校2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分名称解释

第五部分 附件

第一部分 怀化市中心特殊教育学校概况

一、部门职责

怀化市中心特殊教育学校由怀化市财政局全额拨款，直属市教育局管理，主要担负鹤城、中方、洪江、新晃、通道5县市区残障儿童z少年教育教学及各县市区听障儿童少年的义务教育和县级特校教师培训及业务指导工作，是一所集康复教育、学前教育、义务教育于一体的一贯制义务教育学校。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。怀化市中心特殊教育学校内设机构包括：办公室、教务处、总务处、启智部等四个处室。

（二）决算单位构成。纳入2018年部门决算公开单位构成的只有怀化市中心特殊教育学校本级。

第二部分 怀化市中心特殊教育学校2018年度部门决算表

2018年度部门决算公开表共有8张，分别为：《收入支出决算总表》、《收入决算表》、《支出决算表》、《财政拨款收入支出决算总表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》（见附件）。

第三部分 怀化市中心特殊教育学校2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计1082.84万元。与2017年收支总计674.01万元相比，增加408.83万元，增长60.66%，主要是因为：1.学生人数增加而致生均经费增加；2.全年教师的工资以及2017年新进6位教师的工资及年终奖金的增加；3.本年新增了244万元的项目资金。

二、收入决算情况说明

本部门2018年度全年收入1070.47万元，其中：财政拨款收入1065.72万元，占比约99.56%；上级补助收入0万元，占比0%；事业收入0万元，占比0%；经营收入0万元，占比0%；附属单位上缴收入0万元，占比0%；其他收入4.75万元，占比约0.04%。

三、支出决算情况说明

本部门2018年度全年支出670.8万元，其中：基本支出670.8万元，占比100%；项目支出0万元，占比0%；上缴上级支出0万元，占比0%；经营支出0万元，占比0%；对附属单位补助支出0万元，占比0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计1078.09万元，与2017年674.01万元相比，增加404.08万元,增长59.95%，主要是因为：1.学生人数增加而致生均经费增加；2.全年教师的工资以及2017年新进6位教师的工资及年终奖金的增加；3.本年新增了244万元的项目资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2018年度财政拨款支出666.06万元，占本年支出合计的99.29%，与2017年604.58万元相比，财政拨款支出增加61.47万元，增长10.17%，主要原因是全年教师的工资以及2017年新进6位教师的工资及年终奖金的增加所致。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2018年度财政拨款支出666.06万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出2万元，占0.3%；教育支出659.97万元，占99.09%;社会保障和就业支出4.09万元，占0.61%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2018年度财政拨款支出年初预算数为380.5万元，支出决算数为666.06万元，完成年初预算的175.05%，其中：

1、一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了预算。

2.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2.88万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是追加了预算。

3.教育支出（类）教育管理事务（款）其他普通教育支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为96.32万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是追加了预算。

4.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）。

年初预算为380.5万元，支出决算为518.93万元，完成年初预算的136.38%，决算数大于年初预算数的主要原因是根据实际年中追加追加了教师工资、奖金等预算。

5.教育支出（类）特殊教育（款）其他特殊教育支出。

年初预算为0万元，支出决算为4万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是根据实际追加了预算。

6.教育支出（类）教育支出（款）其他教育支出

年初预算为0万元，支出决算为37.83万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：此笔为教师2018年绩效奖金支出，根据实际追加了预算。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）行政事业单位离退休（项）

年初预算为0万元，支出决算为2.12万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是根据实际追加了预算。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为1.97万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是根据实际追加了预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度财政拨款基本支出666.06万元，其中：人员经费581.82万元，占基本支出的87.35%。主要包括：基本工资173.33万元，津贴补贴67.61万元，奖金91.15万元，其他社会保障缴费18.88万元，绩效工资106.74万元，机关事业单位基本养老保险缴费1.97万元，职工基本医疗保险缴费18.79万元，其他工资福利支出23.18万元，退休费11.72万元，生活补助10.18万元，其他对个人和家庭的补助支出58.26万元。

公用经费84.24万元，占基本支出的12.65%。主要包括：办公费3.01万元，水费3.49万元，电费9.85万元，差旅费2.34万元，维修（护）费11.94万元，培训费2.45万元，劳务费11.01万元，福利费8.05元，公务用车运行维护费0.65万元，其他交通费用0.38万元，其他商品和服务支出27.41万元，办公设备购置3.66万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为6.5万元，支出决算为0.65万元，完成预算的10%，其中：

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

2.公务接待费支出预算为2万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是与原因是我单位严格遵照中央八项规定以及省、市有关规定，加强公务接待费的经费管理，较少公务接待费接待所致。与上年0.36万元相比减少0.36万元，减少100%。主要原因是本年无招待费支出，严格遵照中央八项规定以及省、市有关规定，加强“三公”经费管理。

3.公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平。

4.公务用车运行维护费支出预算为4.5万元，支出决算为0.65万元，完成预算的14.44%，决算数小于年初预算数的主要原因是减少公务出行，与上年0.71万元相比减少减少0.06万元，减少8.45%,减少的主要原因是压缩了“三公”经费支出，减少公务出行。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0.65万元，占100%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次0

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次.

3、公务用车购置费支出决算为0万元，怀化市中心特殊教育学校本级更新公务用车0辆。

4.公务用车运行维护费支出决算为0.65万元，主要是学校一般公务用车的燃油及保险、维修、年审等支出，截至2018年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本部门2018年度无政府性基金预算收入支出。

九、关于2018年度预算绩效情况说明

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等均按照财政绩效部门要求已公开在怀化市教育局网站。(见公开附件）

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。本部门2018年度机关运行经费支出0万元，因为本部门不属于行政单位和参照公务员法管理的事业单位。

（二）一般性支出情况

2018年本部门开支会议费0万元0；开支培训费2.45万元，用于开展教师专业素质及业务能力提升等培训，人数17人，内容为：1.李元刚、罗明琼、易岑晖等5人参加食品安全培训，2.舒振富去武汉参加国培，3.罗明琼、王鑫、肖璐等9让你去长沙参加了国培或信息化培训，3.孙梦蝶去上海参加残疾青少年助学计划培训等；无节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

（三）政府采购支出情况。

本部门2018年度政府采购计划支出总额80万元，其中：政府采购货物计划支出80万元，占比100%；政府采购工程支出0万元，占比0%；政府采购服务支出0万元，占比0%；本部门2018年度政府采购实际支出总额0万元，占比0%。授予中小企业合同金额0万元，占比0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占比0%。

（四）国有资产占用情况。

截至2018年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是一般公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

1、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成，结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

4、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

5、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

6、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即为行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。

7、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分  附件

1.2018年决算公开表

2018年决算公开表

2.《2018年度整体支出绩效评价自评报告》

怀化市中心特殊教育学校2018年度部门整体支出绩效评价自 评 报 告

3.《2018年度整体支出绩效目标表》

2018年部门整体支出绩效目标表