一、部门基本概况

（一）部门职责

怀化市中心特殊教育学校是由怀化市财政局全额拨款，由怀化市教育局直接管理的公办学校，是一所对视力残疾儿童少年、听力残疾儿童少年、智力残疾儿童少年等三类残疾儿童少年实施义务教育的学校。

（二）机构设置情况

    怀化市中心特殊教育学校作为一级部门预算单位，内设办公室、教务处、总务处、启智部等四个部门。现有在职教师41人，学生164人，14个教学班。

二、部门预算单位构成

怀化市中心特殊教育学校只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2018年部门预算编制范围的只有怀化市中心特殊教育学校本级。

三、部门收支总体情况

2018年怀化市中心特殊教育学校的部门预算情况为：

（一）收入预算，2018年年初预算数380.5万元，其中，一般公共预算拨款380.5万元。收入较去年减少109.08万元，主要原因是2018年无上年结转，而去年的预算收入中含有上年结转136.07万元。

（二）支出预算，2018年年初预算数380.5万元，其中，主要是工资福利支出338.33万元，商品和服务支出38.45万元，对个人和家庭的补助0.72万元，其他支出3万元。支出较去年减少109.08万元，主要原因是去年有上年结转的项目及设备采购资金127.09万元，而2018年无结转项目资金。

（三）公开表格，部门预算公开表格共8张，包括：部门收支总表3张，即《部门预算收支总表》、《部门预算收入总表》、《部门预算支出总表》；财政拨款收支表5张，即《部门预算财政拨款收支总表》、《部门预算一般公共预算支出表》、《部门预算一般公共预算基本支出表》、《一般公共预算“三公”经费支出表》、《政府性基金预算支出表》，（公开表格附后）。

四、一般公共预算财政拨款支出情况

2018年一般公共预算财政拨款收入为380.5万元，具体安排情况为：

（一）基本支出：2018年年初预算数为377.5万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公室、印刷费、水电费、物业管理费等日常公用经费；其中：工资福利性支出338.33万元、商品和服务支出38.45 万元、对个人和家庭补助支出 0.72万元.

    （二）项目支出：2018年年初预算数为3万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。其中：其他支出3万元。   

    五、其他重要事项的情况说明

（一）“三公”经费预算

2018年我单位一般公共预算拨款安排“三公”经费预算数为6.5万元，其中：公务接待费2万元、公务用车购置及运行费4.5万元、因公出国（境）费0万元。2018年“三公”经费预算较2017年预算数持平，无变动。

   （二）机关运行经费预算

    2018年怀化市中心特殊教育学校机关运行经费一般公共预算拨款38.45万元，比2017年预算数77.81万元减少39.36万元，下降50.6%，主要是因为学校在各方面尽量厉行节约，还有历年用公用经费垫付学生伙食费30余万元，而2018年学生伙食费由财政补助50万元。主要用于：办公费2.8万元，水费2.6万元，电费4.14万元，邮电费0.06万元，物业管理费10.86万元，差旅费2万元，维修（护）费2.4万元，培训费3.5万元，工会经费2.84万元，福利费7.09万元，其他商品和服务支出0.16万元。

（三）政府采购情况

     2018年怀化市中心特殊教育学校政府采购预算总额0万元。

    六、专业名词解释

    1、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   2、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

公开附表：2018年市中心特校预算公开表格.xls