怀化市委市政府机关幼儿园2018年度部门决算

目录

第一部分机关幼儿园单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

怀化市委市政府机关幼儿园概况

一、部门职责

怀化市委市政府机关幼儿园认真贯彻执行党和国家的有关法律法规、方针、政策，坚持民主管理，依法办园，执行上级主管部门的指示和决定。实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。为家长解除后顾之忧，热忱为家长服务，向家长开展多种形式的早期教育宣传、指导等服务，促进家庭教育质量的不断提高。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。怀化市委市政府机关幼儿园内设机构包括办公室、保教部、财务室、保健室及炊事班。

（二）决算单位构成。市委市政府机关幼儿园2018年部门决算汇总公开单位构成包括：怀化市委市政府机关幼儿园市本级。

                                         

                                                   

第二部分

部门决算表

第三部分

2018年度部门决算情况说明

2018年部门决算包括单位本级的汇总情况。

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计444.84万元，与2017年度决算数相比，增加22.17万元，增加5.25%。主要原因是：幼儿数量增加所致，人员调整，工资福利费增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计428.56万元。其中：财政拨款收入415.61万元，占总收入的96.98%;上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入12.96万元，占比3.02%。

三、支出决算情况说明

本部门2018年度支出444.31万元。其中：基本支出444.31万元，占总支出的100%。项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计431.88万元，与上年2017相比，增加了49.69万元，增长11.51%.主要原因是幼儿数量增加所致，提高工资标准，人员调整，工资福利费和退休费增加。

项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出431.35万元，占本年支出合计的100%，与2017年相比，增加39.9万元，增长9.25%。主要原因是因为人员经费增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出431.35万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出431.35万元，占100%;社会保障和就业（类）支出0万元，占0%;卫生健康（类）支出0万元，占0%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2018年奖金由财政拨指标，由单位发放。2018年度财政拨款支出年初预算数为299.48万元，支出决算数为431.35万元，完成年初预算的144.03%，其中：

1、教育（类）普通教育（款）学前教育（项）。

年初预算为299.48万元，支出决算为377.14万元，完成年初预算的125.93%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上年结转资金较多，且上年结转不纳入年初预算中。

2、教育（类）普通教育（款）其它普通教育支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.34万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加预算。

3、教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为53.87万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2018年度一般公共预算财政拨款基本支出431.35万元。其中：人员经费378.17万元，占基本支出的87.67%；主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费；公用经费53.18万元，占基本支出的12.33%。主要包括办公费、水费、电费、物业管理费、维修（护）费、差旅费、培训费、劳务费、工会经费。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

本部门2018年度决算的“三公”经费总额0万元，其中：公务接待费0万元，公共用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，因公出国（境）费0万元。2018年度预算的“三公”经费支出是7.5万元，其中：公务接待是3.00万元，公共用车购置费0万元，公务用车运行维护费4.5万元，因公出国（境）费0万元。2018年度决算比预算减少了7.50万元，其中公务接待费减少3.00万元，根据党的廉政政策和内部控制制度严控“三公”经费支出。

本部门2018年度决算的“三公”经费是0万元，其中：公务接待是0万元，公共用车购置及维护费0万元，因公出国（境）费0万元；2017年决算的“三公”经费是0万元，其中：公务接待是0万元，公车运行是0万元，2018年决算与上年相比持平，根据党的廉政政策和内部控制制度严控了公务接待。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

本部门2018年度决算的“三公”经费总额0万元，其中：公务接待费0万元，公共用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，因公出国（境）费0万元。车辆购置为0辆，保有量是0辆，因公出国（境）团组数及人数为0，公务接待批次0次，接待人数为0人。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本部门2018年度无政府性基金预算收入支出。

九、关于2018年度预算绩效情况说明

根据财政绩效科统一部署,本部门按规定积极开展绩效评价，促进和加强预算的绩效管理，我园2018年度预算绩效执行情况良好，自评报告见附件。

十、其他重要事项

（一）机关运行经费支出情况。本部门2018年度机关运行经费支出0万元，因为本部门不属于行政单位和参照公务员法管理的事业单位。

（二）政府采购支出情况。本部门2018年度政府采购支出总额0.20万元，其中：政府采购货物支出13.77万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额13.77万元，其中：授予小微企业合同金额13.77万元，占政府采购支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况。截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分

名词解释

（一）机关运行经费。为保障行政单位（包括参照公务员管理的事业单位）运行。用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、咨询费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、公务用车维护费等。

（二）“三公”经费。纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公共用车购置及维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等。

第五部分附件

怀化市市委市政府机关幼儿园

2018年部门整体绩效自评报告

一、部门概况

（一）部门基本情况

1、在职人员情况

怀化市委市政府机关幼儿园编制27人（事业编制）2018年12月在编在职（25人），退休人员14人。

2、机构设置

怀化市委市政府机关幼儿园是隶属怀化机关事务管理局二级单位，全园分小、中、大五个班，内设园长室、教研室、办公室、财务室、资料室、保健室及炊事班。

3、主要职能

主要职责是贯彻国家的教育方针，按照保育及教育相结合的原则，遵循幼儿身心发展特点和规律，为孩子的德、智、体、美全面发展奠定基础。，促进幼儿身心和谐发展。为家长提供科学育儿指导。

4、重点工作计划：1、加强对员工的正确价值观引导，通过典型实例提高全体员工的安全防范意识和遵纪守法观念。2、强化师德活动，助力教师专业成长，进一步加强教师职业道德教育，不断增强职业责任感和危机感。全体教职员工要确立服务意识，营造和谐顺畅的工作环境。全体教师一定要转变观念，强化全员服务的意识。学校要服务于社会和家长，教职员工要服务于学生，教师的一切工作要服务于教学质量的提升和学校良好形象的塑造。3、养成教育悉心抓，校园活动精心搞。一是要组织开展社会主义核心价值观宣传教育，从小进行爱国主义教育活动。4、用好现有教学资源，抓课堂教学，向课堂要质量，要求全体教师发挥电教平台的作用，进一步提升学校整体教学质量;教研室要不定期组织常规落实情况检查。5、建立健全安全工作机制，成立学校安全工作领导小组。健全安全各种制度及防范应急预案，做到对隐患的排查与整改及时到位。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

部门财政资金收入情况：2018年全年收入444.84万元，其中：一般公共预算财政拨款收入为415.61万元，占预算收入的93.43%；其他收入12.96万元，占预算收入的2.91%上年结转16.27万元，占预算收入的3.66%。

部门财政资金支出情况：2018年全年支出444.31万元，其中使用内容为人员支出和日常公用支出，其中：工资福利支出为362.02，占支出预算的81.48%公用支出36.41万元，占支出预算的8.19%；对个人和家庭的补助29.12万元，占支出预算的6.55%；其他资本性支出16.77万元，占支出预算的3.77%。年末结转和结余0.53万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

我校基本支出的范围和主要用途包括人员经费、日常公用经费、日常运行公用经费。2018年基本支出为444.31万元。其中：人员经费支391.13万元，占基本支出的88.03%，其中工资福利支出362.01万元、对个人和家庭的补助支出29.12万元，用于根据国家规定安排的工资性支出，及对个人和家庭补助等人员经费支出。日常公用经费53.18万元，占基本支出的11.97%，用于按国家规定开支标准安排的保障我校正常运转的办公费、印刷费、电费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维护费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出。

我校2018年度“三公”经费预算7.5万元，实际支出0万元，其中：公务接待支出0万元；公务运行支出0万元，结余7.5万元。主要原因是2017未发生公务接待费、公务用车购置及运行费、因公出国费用，“三公”经费严格控制在年初预算内。

（二）专项支出

我校没有专项经费收入和支出。

四、资产管理情况

反映部门资产的配置、管理、处置等综合情况。包括制度建设、管理措施、配置处置的程序等。

我校严格按照财务管理的相关要求，建立了《固定资产管理办法》、《货币资金管理、应收款和无形资产》和《政府采购预算》及《政府采购管理办法》等固定资产和办公用品使用、审批、稽核的内部管理规范。

资产分为流动资产和固定资产，具体包括：财政应返还额度、其他应收款、固定资产。固定资产、办公家具和用品严格按照内部控制规范、《资产管理办法》、《政府采购预算》、《政府采购管理办法》 进行配置和处置。

五、部门整体支出绩效情况

2017年，根据我校年初工作规划和重点性工作，围绕市委、市政府的发展蓝图，积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理经济业务流程，部门整体支出管理情况得到提升。根据2017年度部门整体支出状况的概述和分析，部门整体支出绩效情况如下：

（一）经济效益评价

1. 本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率92.59%，小于100%；“三公”经费预算总额为0，严格控制在年初预算数内。

2. 预算执行方面。预算控制率16.34%，预算收入完成率128.66%，预算支出完成率119.55%，公用经费控制率11.31%。支出总额控制在预算总额以内，除政策性工资预算的追加外，本年部门预算未进行预算相关事项的调整；不存在截留或滞留专项资金情况；投入进度正常；“三公”经费严格控制在年初预算内，未超本年预算和上年决算支出。

预算管理方面，完善了《预决算管理办法》，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化；资金使用管理需进一步加强。

收入管理方面，加强了《收入管理办法》的执行。

资产管理方面，完善了《固定资产管理办法》、《货币资金、应收款和无形资产管理办法》、《资产清查办法》等资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。

根据部门整体支出绩效评价指标体系，我校2018年度评价得分为 83 分。

（二）效率性评价和有效性评价

（2018年工作总结）

一年来，在局党组的领导下，在全体教职工的努力下，我园认真贯彻《幼儿园教育指导纲要》精神，围绕各项教育工作的要求，坚持以办人民满意教育、创一流平安和谐幼儿园、以让每一位孩子健康、快乐地成长的办园宗旨，促进每个幼儿富有个性的发展，全面提高了幼儿园的保教质量。下面我将一年来的工作向大家做个汇报：

一、园务管理：落实制度，明确职责

为了使幼儿园管理工作逐步向规范化方向迈进，我们严格按照管理制度汇编，做到分工明确，责任到人。在实际工作中严格照章办事。通过落实制度，明确职责，提高了教职工的工作责任感，促进了我园各项工作有序、有效地开展。

二、教师培养：加强学习，提高素质

为了提高教师的素质，我们通过多种形式对教师进行培训。强化培训学习,注重自身建设,不断提升教师素质.全园积极参加上级和教育部门举办的学习培训活动，坚持每周召开班长会，每月教职工集中学习，帮助教师不断改造自己的主观世界，做到敬业、爱业、精业、创业，教书育人，为人师表。                                                三、教育教学：注重细节，提升质量

（一）是各班能认真制订教学计划，在制定周、半日活动时合理安排各方面的教育内容，根据孩子的年龄特点把领域活动与主题活动有机结合，相互渗透，有效地防止在教学工作的主观性和随意性。（二）是定期检查教师备课、幼儿成长册、教养笔记等。落实一日教学常规，加大对一日生活各个环节的监督和调控。以抽查听课为载体，在听完每节课后与教师及时交流，并进行点评纠正。   （三）是各班都创设了有利于引发幼儿互动的环境。在走廊、楼梯、班级主题墙、家长园地等环境的创设，做到美观新颖，突出主题。根据孩子年龄特点，力求做到生活化、趣味化、艺术化和儿童化，让孩子主动参与到环境中来，从中受到教育。幼儿的一日生活之中，贯穿于游戏、教育活动之中，并以多种形式进行整合，结合本园、本班幼儿的实际情况，进行教育教学.

四、卫生保健：落实安全，细化保育

我园制定《药品管理制度》、《班级安全管理制度》、《幼儿接送制度》、《幼儿意外伤害事故处理》、《消防设备检查制度》等安全卫生保健制度，促使安全卫生保健工作有序、科学地开展，为幼儿提供有利于健康成长的环境。(一)细化制度，提高安全管理力度，细化各项安全工作责任。每年度与每位教职工依据自身的工作签订安全目标责任书，做到人人有责,人人都是安全员。(二)细化工作，规划保育工作程序，在已有制度的基础上进一步细化幼儿在园一日生活各环节的管理细则，包括对教师的具体工作、对保育员的具体要求、对食堂工作人员的要求，让每位工作人员明确工作程序，规范地开展幼儿一日生活各环节的保育工作。

五、家长工作：家园合作，有序开展

《纲要》中提出：家庭是幼儿园重要的合作伙伴。本着这种理念，把做好家长工作作为我园的工作重点之一。每学期开始要求老师们制定好家长工作计划，有目的有计划地开展各项家长活动。我们的家长工作以多种形式开展着，在每年一次的家长开放日活动中，家长对老师的满意度还是很高的，相信我们的家长会一直理解、支持我们的工作。

六、思考与展望

以上是对我园本年度工作的总结，新时代要有新气象更要有新作为, 有收获也有不足,我们将在以后的日子里，不忘初心、继续前行、团结一致、共同努力，争取办成领导放心,家长满意,幼儿开心的优质幼儿园.                                                                                                     

（三）社会公众满意度评价

2017年，我校干部职工在党组的正确领导下，认真贯彻落实党的方针政策，勤奋工作，创先争优，以一切为了孩子的办园理念，被机关事务评选为2018年度先进科室。  

六、存在的主要问题

1、预算批复滞后，客观上造成了年底突击花钱。

2、有些资金拨款不及时，造成当年的资金没有办法在当年支付。

3、通过非税部门管理的资金（事业收入或财政预算拨款）拨款进度较慢，影响预算的支出完成。

4、预算收入的编制不够精准，造成收入和支出产生比较大的差异。

七、有关建议

针对上述存在的问题及我校整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1. 加强预算编制工作，预算的编制要求细节的处理。按照严格预算编制的相关制度和要求进行预算编制；对于支出类项目加强管理，做到把差异降到最小，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2. 加强财务管理，严格财务审核。财务室做到及时报账，合理管控收入开支情况。

3．严格把控“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，细化到预算项目，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

怀化市委市政府机关幼儿园2018年度部门决算