2019年度怀化市幼儿园部门决算

 

目录

第一部分怀化市幼儿园概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

一、2019年度部门整体支出绩效评价报告

二、2019年部门决算表

 

第一部分

怀化市幼儿园概况

 

一、部门职责

幼儿园是对3周岁以上学龄前幼儿实施保育和教育的机构。幼儿园教育是基础教育的重要组成部分，是学校教育制度的基础阶段。怀化市幼儿园的部门职责是：贯彻国家的教育方针，按照保育与教育相结合的原则，遵循幼儿身心发展特点和规律，实施德、智、体、美等方面全面发展的教育，促进幼儿身心和谐发展，同时面向幼儿家长提供科学育儿指导。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。怀化市幼儿园内设机构包括办公室、保教部、总务处、督导室、教研室。

（二）决算单位构成。怀化市幼儿园2019年部门决算汇总公开单位构成包括：怀化市幼儿园本级。

第二部分

部门决算表 

见附件

 

第三部分

2019年度部门决算情况说明 

2019年部门决算包括单位本级的汇总情况。

 一、收入支出决算总体情况说明

2019 年度收、支总计1822.7万元。与2018年相比，增加393.01万元，增加27.49%，主要是因为年初结转金额较大和人员经费增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计1563.17万元，其中：财政拨款收入1554.9万元，占99.47%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入8.27万元，占0.5%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1445.56万元，其中：基本支出1262.89万元，占87.36%；项目支出182.66万元，占12.64%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计1814.43万元，与2018年相比，增加387.96万元,增长27.19%，主要是因为人员经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出1437.28万元，占本年支出合计的99.43%，与2018年相比，财政拨款支出增加235.77万元，增长19.62%，主要是因为人员经费增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出1437.28万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出4万元，占0.2%；教育（类）支出1246.02万元，占86.69%;社会保障和就业（类）支出153.22万元，占10.66%;卫生健康（类）支出34.05万元，占2.37%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为513.22万元，支出决算数为1437.28万元，完成年初预算的280%，其中：

1、一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加预算。

2、教育（类）普通教育（款）学前教育（项）。

年初预算为513.22万元，支出决算为1105.77万元，完成年初预算的215.46%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上年结转资金较多，且上年结转不纳入年初预算中。

3、教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为136.34万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加预算。

4、教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3.91万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加预算。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为0万元，支出决算为79.24万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加预算。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为73.97万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：单位部分养老保险开支由财政统一管理，未纳入单位年初预算。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为0万元，支出决算为34.05万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：单位部分医疗保险开支由财政统一管理，未纳入单位年初预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出1262.89万元，其中：人员经费972.54万元，占基本支出的77%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费；公用经费290.35万元，占基本支出的23%，主要包括办公费、水费、电费、物业管理费、维修（护）费、差旅费、培训费、劳务费、工会经费。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为4.25万元，支出决算为0万元，完成预算的0%,其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数与年初预算数持平。

公务接待费支出预算为4.25万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是严格开支三公经费，与上年相比持平。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数与年初预算数持平。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数与年初预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,全年安排因公出国（境）0元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%，其中：

公务接待费支出决算0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次；

全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次；

公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，其中：公务用车购置费0万元、公务用车运行维护费0万元，公务用车保有量0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位2019年度无政府性基金收支。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，本年度我单位进一步完善了预算绩效的管理，通过设定绩效目标，切实贯彻国家的教育方针，遵循幼儿身心发展特点和规律，实施德、智、体、美等方面全面发展的教育，促进幼儿身心和谐发展。自评报告见附件。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019 年度机关运行经费支出0万元，因为本部门不属于行政单位和参照公务员法管理的事业单位。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费0万元；开支培训费8.01万元，用于开展寒暑假教师培训，人数160人，内容为提升幼教理论知识水平和实际教学能力，开展3次跟岗学习培训，共35人次，内容为提升岗位适应性水平；未举办节庆、赛事等活动。

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额96.15万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出96.15万元。授予中小企业合同金额96.15万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额96.15万元，占政府采购支出总额的100%。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。 

 

第四部分 

名词解释 

1、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即为行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。

2、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

 第五部分 

附件

一、2019年度部门整体支出绩效评价报告

二、2019年部门决算表

 

2019年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门基本情况

机构、人员组成  怀化市幼儿园隶属怀化市教育局，是财政预算单位，内设办公室、保教部、总务处、督导室等机构。目前有小、中、大三个年龄段，21个教学班。2019年年末共有编制71人（事业编制），在编在职63人，其中行政管理人员5人，教师52人；退休人员44人。

单位主要职责  贯彻国家的教育方针，按照保育与教育相结合的原则，遵循幼儿身心发展特点和规律，实施德、智、体、美等方面全面发展的教育，促进幼儿身心和谐发展。同时面向幼儿家长提供科学育儿指导。

2019年重点工作   1、创新党建工作，发挥两个支部的作用，继续进行“党建+”融合教育实践；2、大力推进6s管理，优化完善幼儿一日活动及教职工一日工作流程；3、加快教师成长，坚持以德为先，能力为重，指导教师制订职业规划；4、规范保教行为巩固＂省保教规范园创建”成果，进一步细化完善办园思想、安全工作、保教工作等；5、优化校园环境对启智楼大厅、启趣楼室内环境及后花园、家属区进行整体规划设计，充分发挥园区环境的育人功能；6、打造园所特色品牌，扎实开展主题活动及体能活动，彰显我园体能、主题区域游戏两大特色，发挥中华优秀传统文化教育特色校优势，“四季•中国梦”照亮幸福童年。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围

2019年部门整体支出1262.89万元，仅为基本支出，按经济科目分类，具体包括：工资及福利支出881.59万元，商品服务支出203.06万元，对个人和家庭的补助90.95万元，资本性支出87.29万元。

商品和服务支出包括日常公用支出使用内容为办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

基本支出用于保障单位正常运转，完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及公费、印刷费、水电费、环境创设布置、办公设备购置等日常公用经费支出。2019年我园认真贯彻中央八项规定和六项禁令，厉行节约、严控“三公经费”和日常公用经费，我园先后出台了财务管理制度和内部控制制度、内部控制手册规范体系，并就公务接待、差旅费、办公费等制定了相关实施细则。实行“部门预算”、“三公经费”预算、“政府采购”预算公开制度，就大额资金实行集体决策制度，有效控制了一般公共性支出，实际支出没有超出预算规模、范围和标准。

1、工资及福利支出881.59万元。其中基本工资275.5万元，津贴补贴162.14万元，奖金209.78万元，伙食补助费20.10万元，机关事业单位基本养老保险缴费74.52万元，职工基本医疗保险缴费39.27万元，其他社会保障缴费41.51万元，其他工资福利支出58.77万元。

2、商品和服务支出203.06万元。其中办公费11.59万元，水费2.73万元，电费14.22万元，邮电费0.31万元，物业管理费13.95万元，差旅费12.66万元，维修（护）费14.54万元，培训费8.01万元，劳务费10.65万元，工会经费21万元，福利费7.42万元，其他商品和服务支出85.98万元。

3、对个人和家庭的补助90.95万元。其中退休费90.46万元，其他对个人和家庭的补助0.49万元。

4、资本性支出87.29万元，其中办公设备购置25.66万元，专用设备购置4.39万元，其他资本性支出57.24万元。

5、2019年“三公”经费预算控制数为4.25万元，2019年“三公”经费实际支出数为0万元。

（二）专项支出

2019年怀化市幼儿园没有专项支出。

三、部门专项组织实施情况

2019年怀化市幼儿园没有专项项目。

四、资产管理情况

我园严格按照财务管理的相关要求，建立了《固定资产管理办法》、《货币资金管理、应收款和无形资产》和《政府采购预算》及《政府采购管理办法》等固定资产和办公用品使用、审批、稽核的内部管理规范。同时建立了资产管理内部控制制度，固定资产建立台账，每项资产都有专人专用，保证了资产的权责分明。

2019年末我园资产总额2004.92万元，其中流动资产632.59万元，固定资产1975.5万元。

五、部门整体支出绩效情况

1．经济性分析

我园2019年在职人员控制率为88.7%，财政供养人员控制没有超过预算编制；预算完成率是79.21%,预算控制率是203%，“三公经费”变动率是-0.15%，“三公经费”控制率是0.00%。

2.有效性和效率性分析

2019年，在市教育局党委正确领导下，市幼儿园坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的教育方针，坚持正确的办园方针和办园理念，牢记教育使命, 狠抓队伍建设，深化课程改革，以课题研究促发展，打造“中华传统文化特色校”。

突出党建引领，牢记责任使命。抓实主题教育，我们始终铭记共产党员的初心与使命，在思想和行动上与党中央保持高度一致；抓好党建常规，认真落实“两个责任”和“一岗双责”制，扎实做好意识形态和网络意识形态工作，大胆进行党员干部意识形态教育，把好网络舆情的正面引领；创建“党建特色”认真开展党建与教学实践深度融合的研究，创新党建工作。

狠抓教师队伍，聚焦教师成长。园本教研抓落实，为促进教师队伍的素质提升，我园坚持搞好每月一次的园本大教研活动；团队建设展风采，学期初全体保教人员进行为期一周的业务培训，从外聘请专家共6人，开展了“最强幼师团队”精英特训营“教师礼仪”等专题讲座与活动，充分发挥了团队的力量，提升了教师素养。

抓好保教常规，激活教师张力。节庆活动丰富化，包括开展开学典礼致敬祖国、轻舞飞扬体育节和相约暖冬欢乐节等“四季梦”活动；区域游戏常态化。一是创设了丰富的区域环境，家长与师生共同创设贴近自然、贴近生活、游戏化、趣味化的活动区环境。二是精心开展区域游戏活动。36位老师深入深圳、重庆等地取经，加强区域游戏活动的组织与实施，提高区域活动质量；生活活动规范化。进一步规范了一日生活流程，明确操作要求，认真开展保育员消毒技能大赛，有效地促进了保育老师专业技能的提升；卫生保健科学化。一是坚持做到卫生保健检查常态化，加强季节性传染病预防和幼儿个人卫生习惯的培养，配合市体委做好了国民体质监测工作，我园200余名幼儿参加了监测，状态良好。二是保持膳食管理标准化。科学制定幼儿带量食谱，图文并茂在微信公众号上向家长公示，有序地组织全园821名幼儿进行了体检，体检率达98.64%，评出“健美儿童”549人，血红蛋白达标率100%。

3.可持续性分析

牢固树立“安全无小事、安全隐患零容忍”的思想，聘请了法制副校长，做好安全隐患排查，严格执行安全管理制度和巡查追责制度，定期进行消防知识讲座，按时开展安全疏散演习，提高了师生安全意识和自救能力，严防意外事故的发生；不断完善幼儿园财务和采购制度，建立健全单位内部控制制度，加大财会工作的自查自纠；狠抓了幼儿园基础设施建设，改善了办园条件，完成了幼儿园启雅楼围墙美化和地面改造，对家属柴棚进行了拆除改建，增添了各类玩具设施，使幼儿园的硬件建设再上新台阶。

六、存在的主要问题

财政预算编制系统不够科学，预算编制不够细致。

七、改进措施和有关建议

1. 细化预算编制工作，认真做好预算的编制。将各项收入纳入单位预算管理，进一步加强内部机构各科室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。 

2. 加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算；减少预算执行中的随意性，加强预算约束力，杜绝个人借款报账不及时现象。

2019年度怀化市幼儿园部门决算