怀化市幼儿园2018年度部门决算

目 录

第一部分  怀化市幼儿园概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分  怀化市幼儿园2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  怀化市幼儿园2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分  名称解释

第五部分  附件

一、怀化市幼儿园2018年整体支出绩效评价报告

二、2018年部门决算表

第一部分

怀化市幼儿园概况

一、部门职责

幼儿园是对3周岁以上学龄前幼儿实施保育和教育的机构。幼儿园教育是基础教育的重要组成部分，是学校教育制度的基础阶段。怀化市幼儿园的部门职责是：贯彻国家的教育方针，按照保育与教育相结合的原则，遵循幼儿身心发展特点和规律，实施德、智、体、美等方面全面发展的教育，促进幼儿身心和谐发展，同时面向幼儿家长提供科学育儿指导。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。怀化市幼儿园内设机构包括办公室、保教部、总务处、督导室、教研室。

（二）决算单位构成。怀化市幼儿园2018年部门决算汇总公开单位构成包括：怀化市幼儿园本级。

第二部分

怀化市幼儿园2018年度

部门决算表

见附件

第三部分

怀化市幼儿园2018年度

部门决算情况说明

2018年部门决算包括单位本级的汇总情况。

一、收入支出决算总体情况说明

本部门2018年度收、支总计1429.69万元，与上年决算数相比，增加了125.4万元，主要原因是幼儿学生数量增加和园内教学楼修缮。

二、收入决算情况说明

本部门2018年度收入1290.49万元。其中：财政拨款收入1287.28万元，占总收入的99.75%;其他收入3.21万元，占总收入的0.25%。

三、支出决算情况说明

本部门2018年度支出1204.73万元。其中：基本支出1204.73万元，占总支出的100%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2018年度财政拨款收、支总计1426.47万元，与上年决算数相比，增加了125.4万元，主要的原因是幼儿学生数量增加和园内教学楼修缮。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

本部门2018年度财政拨款支出1201.51万元，占年度总支出的99.73%，与2017年度相比，增加了36.42万元，主要原因是园内教学楼修缮。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

本部门2018年度财政拨款支出1201.51万元。其中：基本支出1201.51万元，占比100%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2050201 学前教育，本年度决算数1060.03万元，与年初预算相比增加197.69万元，主要原因是追加了预算

2050299 其他普通教育支出，本年度决算数4.18万元，与年初预算相比增加197.69万元，主要原因是追加了预算

2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出，本年度决算数0万元，与年初预算相比减少85.65万元，主要原因是做了预算调整。

2059999 其他教育支出，本年度决算数137.3万元，与年初预算相比增加137.3万元，主要原因是追加了预算

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1201.51万元。其中：人员经费828.43万元，占基本支出的68.95%；公用经费373.08万元，占基本支出的31.05%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

本部门2018年度决算的“三公”经费总额0万元，其中：公务接待费0万元，0次，公共用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，因公出国（境）费0万元。2018年度预算的“三公”经费支出是5.00万元，其中：公务接待是5.00万元，公共用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，因公出国（境）费0万元。2018年度决算比预算减少了5.00万元，其中公务接待费减少5.00万元，根据党的廉政政策和内部控制制度严控“三公”经费支出。

本部门2018年度决算的“三公”经费是0万元，其中：公务接待是0万元，0次，公共用车购置及维护费0万元，因公出国（境）费0万元；2017年决算的“三公”经费是0.29万元，其中：公务接待是0.29万元，公车运行是0万元，2018年决算比上年减少0.29万元，其中：公务接待减少0.29万元，根据党的廉政政策和内部控制制度严控减少了公务接待。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,全年安排因公出国（境）0元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%，其中：

公务接待费支出决算0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次；

全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次；

公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，其中：公务用车购置费0万元、公务用车运行维护费0万元，公务用车保有量0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本部门2018年度无政府性基金预算收入支出。

九、关于2018年度预算绩效情况说明

根据财政绩效科统一部署,本部门按规定积极开展绩效评价，促进和加强预算的绩效管理，我园2018年度预算绩效执行情况良好，自评报告见附件。

十、其他重要事项

（一）机关运行经费支出情况。本部门2018年度机关运行经费支出0万元，因为本部门不属于行政单位和参照公务员法管理的事业单位。

（二）政府采购支出情况。本部门2018年度政府采购支出总额0.20万元，其中：政府采购货物支出0.20万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0.20万元，占政府采购支出金额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.20万元，占政府采购支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况。截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备1台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分

名词解释

（一）机关运行经费。为保障行政单位（包括参照公务员管理的事业单位）运行。用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、咨询费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、公务用车维护费等。

（二）“三公”经费。纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公共用车购置及维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等。

第五部分

附件

一、怀化市幼儿园2018年整体支出绩效评价报告

二、2018年部门决算表

怀化市幼儿园2018年整体支出绩效评价报告

   

 一、部门概况  

（一）部门基本情况

怀化市幼儿园是隶属怀化市教育局直属学校，全园分小、中、大三个年级组，21个教学班，内设办公室、保教部、总务处、财务室、保健室及教研室。2018年单位编制71人（事业编制），2018年12月在编在职67人，退休人员42人。

主要职责是贯彻国家的教育方针，按照保育与教育相结合的原则，遵循幼儿身心发展特点和规律，实施德、智、体、美等方面全面发展的教育，促进幼儿身心和谐发展。同时面向幼儿家长提供科学育儿指导。

2019年重点工作计划是：1、认真学习学前教育有关文件政策，牢牢把握正确的办园方向；2、进一步完善幼儿园整体规划，营造良好的育人环境；3、有效强化德艺双修，打造新时代教师队伍；4、科学实施保教，持续提升办园质量；5、强力推进精细化理念，规范幼儿园内部管理。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围

2018年部门整体支出1204.73万元，仅为基本支出，按经济科目分类，具体包括：工资及福利支出728.94万元，商品服务支出232.44万元（含其他收入开支商品和服务支出3.22万元），对个人和家庭的补助99.49万元，资本性支出143.86万元。

商品和服务支出包括日常公用支出使用内容为办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、劳务费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品服务支出。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

基本支出用于保障单位正常运转，完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及公费、印刷费、水电费、环境创设布置、办公设备购置等日常公用经费支出。

1、工资及福利支出728.94万元。其中基本工资228.98万元，津贴补贴210.50万元，奖金191.19万元，职工基本医疗保险缴费40.75万元，其他社会保障缴费11.08万元，其他工资福利支出46.44万元。

2、商品和服务支出232.44万元（含其他收入开支商品和服务支出3.22万元）。其中办公费14.31万元，印刷费0.20万元，水费2.81万元，电费9.27万元，邮电费0.46万元，物业管理费21.12万元，差旅费19.05万元，维修费8.80万元，培训费7.75万元，劳务费7.65万元，工会经费16.81万元，福利费11.45万元，其他商品和服务支出112.76万元。

3、对个人和家庭的补助99.49万元。其中退休费88.14万元，抚恤金7.51万元，医疗费0.04万元，奖励金3.80万元。

4、资本性支出143.86万元，其中办公设备购置13.69万元、专用设备购置6.96万元、其他资本性支出123.21万元。

5、2018年“三公”经费预算控制数为5.00万元，2018年“三公”经费实际支出数为0万元，2018年我园认真贯彻中央八项规定和六项禁令，厉行节约、严控“三公经费”和日常公用经费，2017年先后出台了财务管理制度和内部控制制度、内部控制手册规范体系，并就公务接待、差旅费、办公费等制定了相关实施细则。实行“部门预算”、“三公经费”预算、“政府采购”预算公开制度，就大额资金实行集体决策制度，有效控制了一般公共性支出，实际支出没有超出预算规模、范围和标准。

（二）专项支出

2018年怀化市幼儿园没有专项支出。

三、部门专项组织实施情况

2018年怀化市幼儿园没有专项项目。

四、资产管理情况

我单位严格按照财务管理的相关要求，建立了《固定资产管理办法》、《货币资金管理、应收款和无形资产》和《政府采购预算》及《政府采购管理办法》等固定资产和办公用品使用、审批、稽核的内部管理规范。

2018年末我园资产总额2413.48万元，其中流动资产584.10万元，固定资产724.47万元。我园建立了资产管理内部控制制度，固定资产建立了台账，每项资产都有专人专用，保证了资产的权责分明。

五、部门整体支出绩效情况

1．经济性分析

我园2018年在职人员控制率为94.37%，财政供养人员控制没有超过预算编制；预算完成率是85.12%,预算控制率是44.84%，“三公经费”变动率是-10.71%，“三公经费”控制率是0.00%，政府采购执行率0.01%。

2.有效性和效率性分析

2018年，在市教育局党委正确领导下，市幼儿园坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，秉承“共享童趣，共卫童真，共养童年”的办园理念，狠抓“省保教规范园”及“中华传统文化特色校”建设，加大教育教学和教科研的管理力度，深化课程改革，提高保教质量，使园内各项工作迈上了新的台阶，取得了可喜可贺的成绩。

支部成员带头引领教科研。支部书记率先垂范，带领党员教师利用国庆假期加班加点，使我园成功验收为省第一批保教规范园。罗荣辉园长牵头的优质空间团队再获省优，青年党员左敏老师作为省教育能手又获省教学比武一等奖，并作为省送教送培专家在凤凰、娄底、长沙等省内外送培送教。周玲副园长负责的教科研基地获市教科院评比一等奖。

爱心帮扶卓有成效。认真做好班子成员对口扶贫、扶贫帮教和双联扶贫工作，单位每年为扶贫村捐款4万元，双联捐款2万元。11月17日，怀化日报报道了我园党员教师吴委蔚老师组织师生在鹤城区社会福利院开展“大手牵小手，爱心暖冬行”活动情况，为福利院的孩子们献上了一份爱的礼物。

创设多元化学习平台，推动教师专业成长。以园本教研为主阵地，多渠道、全方位对教师进行培训，进一步促进教师专业内涵化发展。为每位教师制定了个性化专业成长计划。大力开展"五个一"评比活动（即一篇优秀教案，一篇典型教育案例，一篇高质量的论文，一个优质教育活动，一项突出的技能），不断夯实教师专业基础。举行市幼第一届“教育能手大赛”，同时，线下学习和线上研修相结合，本年度全园参加全市培训56人次、国培5次8人，赴深圳跟岗培训3批次27人。帮助教师沿着“学习型、反思型、研究型、创新型教师”的进程发展，推动教师专业成长。

6S精细化管理助力细节提升。针对幼儿园各项工作，制定6S工作流程管理，对全园各教学班级、后勤部门、行政部门的物品摆放、工作流程等各项工作进行细节化、精细化考核，确保保教工作高效运转。

体能、游戏凸显办园特色。我园始终秉承“共享童趣 、共养童心 、共卫童年”的办园理念，将游戏还给幼儿，铸就幼儿强健体魄。通过反复教研将区域游戏活动打造成幼儿职业体验的乐园，扎实开展“酷贝拉”主题模式下的混龄游戏活动，全面发展幼儿多元认知，今年6月，我园“区域游戏”面向全市开放，得到同行一致好评。同时，充分发挥男教师的体能教学优势，在一日活动中科学开展幼儿体能教学，全面提升幼儿体智能，增强幼儿体质，促进了幼儿健康成长。

    3.可持续性分析

我园一直强调加强幼儿安全教育，牢固树立“安全无小事、安全隐患零容忍”的思想。聘请了法制副校长，做好安全隐患排查，严格执行安全管理制度和巡查追责制度，做到一月一大查，一周一小查，及时汇报、及时排除。定期进行消防知识讲座，按时开展安全疏散演习，提高了师生安全意识和自救能力，严防意外事故的发生。以“三城同创”和“好人推荐”为契机，努力提升园所文化品质。为确保创建工作高标准、高质量开展，大力开展“大手牵小手”文明创建活动，积极投入三城同创工作。

六、存在的主要问题

1.部门预算编制不够具体。

2.预算执行存在偏差。

3.单位内部管理制度的实施不规范。

七、改进措施和有关建议

1. 细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部机构各科室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

2. 加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3.进一步贯彻落实中央八项规定和湖南省委“九条规定”，完善本部门“三公经费”等公务支出管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围，并严格执行。严格按照《固定资产管理办法》的规定加强固定资产管理，及时登记、更新台账，加强资产卡片管理，年终前对各类实物资产进行全面盘点，确保账账、账实相符。

怀化市幼儿园2018年度部门决算