2020年度怀化市铁路第一中学部门决算

目录

第一部分单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况

十、九、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2020年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

单位概况

一、部门职责

怀化市铁路第一中学主要职责是组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点。其任务是为学生的终身发展奠定基础。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。怀化市铁路第一中学是隶属怀化市教育局直属学校，作为一级预算单位全校共分三个年级组，43个教学班，内设行政办公室、教务室、政教室、财务室、总务室共5个科室。

（二）决算单位构成。怀化市铁路第一中学2020年部门决算汇总公开单位构成包括：怀化市铁路第一中学单位本级。

第二部分

部门决算表

（表格见附件）

第三部分

2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计4164.45万元。与上年相比，减少232.2万元，减少5.28%，主要是因为预算安排单位公用经费减少。

2020年度支出总计4639.97万元。与上年相比，增加59.39万元，增长1.3%，主要是因为学生助学金增加所致。

二、收入决算情况说明

本年收入合计4164.45万元，其中：财政拨款收入3961.67万元，占95.13%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入202.78万元，占4.87%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计4639.97万元，其中：基本支出3949.67万元，占85.12%；项目支出690.3万元，占14.88%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计3961.67万元。与上年相比，增加493.35万元，增长14.22%，主要是因为学生助学金增加所致。

2020年度财政拨款支出总计4437.19万元。与上年相比，增加784.93万元，增长17.68%，主要是因为学生助学金增加所致。   

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出4437.19万元，占本年支出合计的95.62%，与上年相比，财政拨款支出增加784.93万元，增长17.68%，主要是因为学生助学金增加所致。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出4437.19万元，主要用于以下方面：

教育支出（类）支出3951.68万元，占89.05%；科学技术支出（类）支出30.4万元，占0.68%;社会保障和就业支出（类）支出331.82万元，占7.48%；卫生健康支出（类）支出123.3万元，占2.79%；

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为1826.15万元，支出决算数为4437.19万元，超预算2611.04万元，其中：

1、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。

年初预算为404.46万元，支出决算为3015.51万元，超年初预算2611.04，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加人员工资，财政预算追加。

2、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。

年初预算为454.48万元，支出决算为454.48万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

3、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。

年初预算为481.69万元，支出决算为481.69万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

4、科学技术支出（类）科学技术管理事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为12万元，支出决算为12万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

5、科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。

年初预算为18.4万元，支出决算为18.4万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为121万元，支出决算为121万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为210.82万元，支出决算为210.82万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为118.36万元，支出决算为118.36万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。

年初预算为2.94万元，支出决算为2.94万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

10、卫生健康支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）。

年初预算为2万元，支出决算为2万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出3753.15万元，其中：人员经费3157.12万元，占基本支出的84.12%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、生活补助等；公用经费595.93万元，占基本支出的15.88%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、劳务费、工会经费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为15.05万元，支出决算为0.06万元，完成预算的0.3%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，单位无出国出境。

公务接待费支出预算为11.9万元，支出决算为0.06万元，决算数小于预算数的主要原因是单位厉行节约，与上年相比持平。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为3.15万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是单位车辆上交公车平台，单位无此费用。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.06万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次

2、公务接待费支出决算为0.06万元，全年共接待来访团组2个、来宾12人次，主要是其他单位学习参观发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位无政府性基金收支    

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况

2020年本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、关于机关运行经费支出说明

我单位为事业单位，无机关运行经费。

本单位公用经费为595.93万元，比上年增加42.44万元，主要原因是：物价上涨，人工工资上调等所致。

十一、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0万元；开支培训费21.94万元，用于开展教师培训，人数365人，内容为教师教学活动培训；未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额95.42万元，其中：政府采购货物支出37.21万元、政府采购工程支出58.21万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2020年度预算绩效情况的说明

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告附后

第四部分

名词解释

一、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即为行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。

二、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

                                             怀化市铁路第一中学

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第五部分

附 件

怀化市铁路第一中学2020年度

专项资金绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况

1、项目单位基本情况

湖南省怀化市铁路第一中学是湖南省示范性高级中学。创建于1973年，前身是广铁集团公司的一所铁路子弟学校，2004年从铁路分离后归怀化市教育局直属管理。校园占地面积8.72万平方米，校舍面积 3.5万平方米。现为湖南省文明卫生单位、湖南省安全文明校园、湖南省园林式学校、湖南省体育传统项目学校，湖南省普通示范高级中学、湖南省现代技术教育实验学校。

全校共分三个年级组，42个教学班，内设行政办公室、教务处、政教处、财务室、总务处共5个科室。2020年年初预算，编制人数为197人，其中事业编制197人。年末实有在职人员197人，其中事业编制197人。财政供养人员控制率100%,未超过编制。

我校主要职能：贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规，坚持依法治教、依法治学。以立德树人，办人民满意的教育为办学宗旨；以人本立校，人文兴校，人才强校为办学理念；以依法治校、创新发展、提升质量为办学原则：以为学生一生的成长和幸福奠基为办学目标；以党建为纲，创新生机和谐; 以德育为先，推进内涵发展; 以质量为重，提升育人水平; 以特色为要，突破发展瓶颈; 以建设为基，改善办学条件和办学思路。

组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量，培养德、智、体等全面发展的学生。

2、项目实施依据

3、项目的基本性质、用途和主要内容、涉及范围

（二）项目绩效目标

1.项目绩效总目标和阶段性目标

（1）高考考点经费

绩效总目标

促进大学教育招生考试公平，学校、家长、考生满意高考

绩效年度目标

高考怀铁一中考点圆满顺利实施

（2）校方责任险

绩效总目标

保证学校的正常教学秩序，维护校方的合法权益

年度绩效目标

校园事故零发生

（3）校园保安费

绩效总目标

通过财政预算全额拨付校园保安人员经费,确保保安人员固定、队伍稳定，强化学校及周边治安管控，预防高危人员对师生实施人身侵害，师生的生命财产安全有保障，校园秩序持续稳定。

年度绩效目标

全年不发生暴力恐怖事件，不发生危害师生生命财产安全的校园恶性刑事案件。

（4）实验室仪器设备

绩效总目标

遵循节约和均衡配置原则，以提供资源利用效率为核心，以促进学生全面发展，优化学校资源配置，提升学校办学效益，不断促进自身有效可持续发展。

年度绩效目标

根据审批后的采购方案执行，按期完成采购任务；严格执行政府采购程序，执行率达100%；各项设备严格按照国内行业标准执行，设备验收合格率达100%；项目满意度达90%。

（5）食堂改造及设施购置

绩效总目标

改善食堂环境，做好后勤保障,把学生的身心健康放在首位,维护学校的稳定和发展。

年度绩效目标

根据审批后的改建方案执行，按期完成食堂改建及食堂设施的采购任务；严格执行政府采购程序，执行率达100%；各项设备严格按照国内行业标准执行，设备验收合格率达100%；项目满意度达90%。

（6）学生公寓建设

绩效总目标

学生的住宿，从根本上解决我校学生住宿条件差、住宿拥挤的现象，改善办学条件、进一步增强学校的办学实力，为学校的快速发展奠定坚实基础。  容纳

年度绩效目标

完成学生公寓的可行性研究报告，支付可行性研究报告的咨询费

2.预期主要生态、社会和经济效益

改善办学条件，保障师生的身心健康，促进学校的稳定持续发展，为社会培养合格的人才。

二、绩效评价工作情况

1.前期准备

（1）成立了绩效评价工作小组。为有效开展绩效评价，按照怀化市财政局专项资金绩效考核的有关要求，成立了绩效评价工作小组，由财务科牵头，基建办等各业务科室参与。

（2）制定了绩效评价工作方案。评价方案确定了绩效评价的依据、目的、对象、原则、内容、方法、标准、组织、工作进度、项目单位自评报告及附表格式等。

2.组织实施

（1）项目负责部门基建办会同财务科根据相关要求做好自评工作，整理项目实施及资金管理使用情况等佐证材料，填报绩效自评数据表、专项资金支出情况表。

（2）绩效评价工作组对评价对象进行定量定性分析和综合评价，形成评价结论，起草评价报告。

（3）召开评价总结会议，总结了主要经验与做法，分析了存在的问题，并对将来专项经费使用提出了建议。会议对评价报告进行了审议，形成最终的绩效评价报告。

三、绩效评价指标分析情况

（一）项目资金情况分析

1.项目资金到位情况分析

2020年度我校收到专项资金743.23万元，均为财政专项资金项目，资金到位率100%。其中：

高考考点经费预算收入10.50万元，实际收入10.50万元，资金到位率100%；

校方责任险预算收入3.75万元，实际收入3.75万元，资金到位率100%；

校园保安费预算收入28.98万元，实际收入28.98万元，资金到位率100%；

实验仪器设备预算收入100.00万元,实际收入100.00万元，资金到位率100%；

食堂改造及设施购置预算收入100.00万元，实际收入100.00万元，资金到位率100%；

学生公寓建设预算收入500.00万元，实际收入500.00万元，资金到位率100%。

2.项目资金使用情况分析

高考考点经费预算支出10.50万元，实际支出23.41万元,超预算12.91万元,超预算122.95%;

校方责任险预算支出3.75万元，实际支出3.66万元,较预算节约0.09万元,节约率为2.4%;

校园保安费预算支出28.98万元，实际支出32.59万元,超预算3.61万元,超预算12.46%;

学生公寓建设预算支出3.00万元，实际支出3.00万元，完成率100%

高压线路改迁支出24.73万元（2019年预算支出59.00万元，2019年实际支出2.06万元），2020年无预算；

实验室建设2020实际支出98.50万元（2019年预算支出100.00万元，2019年实际支出4.93万元），2020年无预算。

图书及档案室图书设备购置支出59.81万元（2019年预算支出60.00万元，2019年实际支出0.00万元）,2020年无预算。

3.项目资金管理情况分析

业务管理方面，按照有关规定对专项资金支持的项目进行管理，建立较为健全的业务管理制度，项目实施符合相关业务管理规定。

财务管理方面，建立了较为健全的财务制度，做到了专款专用、专账管理，资金使用符合相关财务管理制度的规定，为保障资金安全、规范运行采取了必要的监控措施。

（二）项目实施情况分析

1.项目组织情况分析

加强专项项目管理，我校专门成立基建办，负责项目的组织实施。

2.项目管理情况分析

我校对有助于教育质量提高的项目首先进行可行性研究，并向怀化市发展和改革委员会报送立项报告，取得怀化市发展和改革委员会批复。其次，由怀化市财政局投资评审管理办公室对工程进行预算，然后通过代理招投标的中介机构进行公开招标，确定中标单位。与中标单位签订合同，并严格按照合同执行。

学校制定了《大型修缮管理办法》等多项专项业务管理办法，各专项业务按照国家相关法律法规、主管部门相关文件精神、业务管理制度和专项资金管理办法实施，并按照相关质量控制体系要求实施专项项目。

为保证工程实施质量，校领导、办公室、基建办经常深入工地督导工作，检查施工日志，认真履行职责，做好项目的管理。

在施工过程中，对因各种原因造成的设计和预算不合理，需要对原设计和预算进行变更调整的，按规定填写设计变更调整单，并由工程施工图纸设计方、工程监理方、施工方和我校在工程设计变更调整单上签字。

工程竣工后，我校会同相关职能部门、工程监理方、施工方对项目工程进行竣工验收，出具竣工验收报告。对竣工交付验收不合格的要求施工方进行整改，整改合格后交相关部门使用。  

（三）项目绩效情况分析

1.项目经济性分析。

（1）项目成本（预算）控制情况

我校严格按照专项资金预算书所列科目使用专项资金，严格控制成本，充分发挥专项资金的使用效益。

（2）项目成本（预算）节约情况

本着节约的原则，从严控制经费支出，力求把专项资金用在刀刃上，项目实施成本基本控制到位，没有出现大的超计划开支现象。   

2.项目的效率性分析

（1）项目的实施进度

整体而言，实施情况良好，项目开工率100%，实施进度100%，完成及时率100%。

（2）项目完成质量

项目按照相关质量控制体系等实施；校领导、办公室、基建办经常深入工地督导工作，检查施工日志，认真履行职责，做好项目的管理；项目完成质量达到预期。

3.项目的效益性分析

（1）项目预期目标完成程度

通过专项工程的实施，改善了校园环境，达到了改善办学条件目标，确保了怀化市铁路第一中学的教学秩序的正常运转，杜绝了因校园环境原因而休学、转学现象的发生。学校赢得良好社会声誉，办学效益进一步提高。经济和社会效益达到预期目标。

（2）项目实施对经济和社会的影响

通过专项工程的实施，校园布局规范，功能分区合理，楼群呼应，樟桂成荫，墙能说话，花草赋诗，自然景观与人文景观水乳交融，特色独具。

教研教改工作求真求新，课题研究再结硕果。

加强了队伍建设，打造师生成长平台；大兴校园文化，构建核心价值体系；建设特色名片，完美铁一品牌形象；基础建设加大投入，办学实力逐步增强。

四、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）。

2020年度专项资金项目实施情况总体良好，对提升我校校园软硬件环境起到了积极的作用。校园软硬件环境的改善，使得我校教师能够心无旁骛地开展教研工作，组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量，培养德、智、体、美等全面发展的学生；教研教改工作求真求新，课题研究再结硕果。学生们有了更好的学习环境，有助于学习成绩的提高。

2020年我校高考一二本上线人数、升学率均创历史新高：文化生参考人数665人（去年613人），一本上线353人（去年246），较去年增加107人，上线率达53.08%，较去年增加13个百分点。二本以上上线481人（去年410人），较去年增加71人，上线率达72.33%，较去年增加6个百分点。

五、绩效评价结果应用建议（以后年度预算安排、评价结果公开等）。

进一步提高专项资金使用绩效，充分发挥引导杠杆作用，提升我校的办学水平。为把怀化建设成为教育强市贡献一份力量。

六、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验和做法

1.明确目标定位

我校紧紧围绕怀化市“一极两带”、“一个中心、四个怀化”发展战略布局，按照“党建为纲，创新生机和谐; 德育为先，落实立德树人; 质量为重，推进内涵发展; 特色为要，突破发展瓶颈; 建设为基，改善办学条件”的发展思路，明确专项资金的使用方向，注重经济社会效益，加强对项目的预期评估和任务目标可行性评价，降低专项资金使用风险。

2.加强合同管理

我校与各个项目承建单位签订了项目施工合同，项目施工合同中明确了工程价款、工程质量、计划施工进度等内容。财务部、基建办负责项目实施，并及时向校党委和校分管领导汇报相关情况。严格按照专项工程的完工进度申报支付工程款；保证工程实施质量，校领导、办公室、基建办经常深入工地督导工作，检查施工日志，认真履行职责，做好项目的管理。

（二）存在的问题和建议

1．存在的主要问题

（1）专项工程时间跨度长，工程款金额大，并且工程款存在跨年度结算和支付的问题，导致专项工程分年度的实际支出与预算支出的差额较大，缺乏可比较性，资金存在跨年度结转的情况。

（2）内控制度建设有待进一步完善。专项资金管理制度，有些比较粗泛，实用性、操作性不强，且内部缺乏一定的监督制约机制。如专项资金管理制度未与最新政策精神同步接轨等。

2．建议

（1）严格项目管理，实行信息公开

一是严格执行经费管理办法的相关要求，对不按合同执行、挪用资金的行为予以坚决制止，二是按照项目合同及时开展结题验收工作，对没有达到结题验收标准的项目要求说明原因。三是对项目申报、立项、实施、结题验收环节等非保密信息通过网站进行公开公示，接受社会监督。

（2）严格资金管理，做到专款专用

加大对资金管理和使用情况监督检查力度，加强对项目的绩效管理，在项目立项和资金拨付等环节明确要求资金使用管理规范，项目经费必须纳入单位财务统一管理，建立专账，确保专款专用、合理使用、规范管理，避免挤占挪用。

（3）加强对专项工程的动态绩效评价

加强对专项工程的动态管理并进行动态的绩效评价，尤其是专项工程款存在跨年度结算和支付的问题，导致专项工程分年度的实际支出与预算支出的差额较大，缺乏可比较性，资金存在跨年度结转的情况下。

七、其他需说明的问题

无

决算公开表