第一部分  单位概况

一、部门职能职责

主要职责是组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点。其任务是为学生的终身发展奠定基础。

二、部门决算单位构成

怀化市铁路第一中学是隶属怀化市教育局直属学校，作为一级预算单位全校共分三个年级组，43个教学班，内设行政办公室、教务室、政教室、财务室、总务室共5个科室。

第二部分  2017年度部门决算表

共8张决算表，包括：收支总表3 张，即：《收入支出决算总表》《收入决算表》《支出决算表》；财政拨款收支表5 张，即：《财政拨款收入支出决算总表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。（公开表格附后）

第三部分  2017年度部门决算情况说明

一、关于单位2017年收入支出决算总体情况说明

1、收、支总计与上年决算数比较

本部门2017年度全年收入4，666.84万元, 与上年2016年度全年收入4,832.70万元相比，减少了638万元，降低15%，主要原因是校园建设项目投资集中于上年，“城区教育发展五年行动计划”减少财政预算拨款—项目支出638万元，是降低主要原因。

2017年度全年支出4,993.57万元,与2016年度全年支出3,816.10万元相比，增加1177.47万元，增长24.36%，主要原因是适时结算2016年工程项目,“2016年项目支出结余结转”在本年度内支出。是本年支出增长的主要原因。

2、财政拨款支出与年初预算比较

本部门2017年度财政拨款支出4,194万元，年初预算数2，217.1万元，预决算差异率89.1%，形成差异的主要原因是：

⒈ 年初财政预算时，项目支出预算未予考虑，项目支出如“怀化市城区教育发展五年行动计划”项目，均为年内政府追加我校。

2除“工资福利费”支出按预算执行外，专项业务费用多以追加预算方式进行拨款。

政府合理科学安排年初预算，或适时调整预算是消除预决算差异率的唯一途径。

二、关于怀化市铁路一中单位2017年度收入决算情况说明

本部门2017年度全年收入4，666.84万元，其中：财政拨款收入4，194万元，占比89.8%；事业收入472.84元，占比10.2%.

三、关于怀化市铁路一中单位2017年度支出决算情况说明

2017年基本支出与项目支出比重饼状图

四、2017年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2017年度财政拨款收入4,194万元，与上年4,753相比，减少559万元，降低13.3%，主要原因是城区教育发展五年行动计划”减少项目支出拨款. 

2017年度财政拨款支出4674.4万元,与上年的3361.34相比，增加1313万元，增长39%，主要原因是适时结算2016年工程项目,“2016年项目支出结余结转”在本年度内支出。是本年支出增长的主要原因。

五、关于怀化市铁路一中单位2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2017年度一般公共预算财政拨款支出4,674万元,与上年的3361.34相比，增加1313万元，增长39%，主要原因是适时结算2016年工程项目,“2016年项目支出结余结转”在本年度内支出。是本年支出增长的主要原因。

2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出3,233万元，占比81.6%；项目支出860.7万元，占比18.4%。

3、2017年度一般公共预算财政拨款支出决算与预算对比分析及变动原因

2017年度一般公共财政拨款支出预算为：3,739万元, 2017年度一般公共预算财政拨款支出(决算)4,674万元,预决算差异率为25%

原因分析：年初项目建设（如田径运动场改造）因未全额编入公共财政预算，在年中追补预算；7、8月份财政分别拨款20万元和80万元计100万元；一般公共财政拨款的项目资金年初结转及年末结转额度分别为1569万和1260万是造成预决算差异的主要原因。

六、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明       

本部门2017年度一般公共预算财政拨款基本支出3,233元，其中：人员经费2,685万元，占比83.1%；公用经费548万元，占比16.9%。

七、2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1、“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

本部门2017年度“三公”经费支出6.32万元，年初预算14.5万元，预决算差异率56.4%，

其中：因公出国（境）费0万元，年初预算0万元，预决算差异率0；

公务用车购置及运行维护费1.66万元，年初预算4.5万元. 预决算差异率63%

公务接待费4.66万元，接待批次6次，接待人次933人次，年初预算10万元，公务接待费，预决算差异率53.4% .形成预决算差异的主要原因是

公务用车购置及运行维护费支出预决算差异率63%，，一方面，为减少违纪，控制公务车出车率，公务车职能基本被私车取代，从而降低了费用；

公务接待费预决算差异率53.4%， 从严控制公务接待费是执行八项规定的成果，全面从严治党的结果。

2、“三公”经费支出总额及分项分别与上年决算比较及变动原因说明

“三公”经费支出总支出：2017年度6.32万元，2016年7.01万元。

其中：因公出国（境）费：  2017年度0万元，2017年度0万元；

公务接待费：2017公务接待费4.66万元，接待批次6次，接待人次933人次，2016公务接待费2.77万元，接待批次4次，接待人次554人次，接待费增加1.89万元。因国培计划增加批次和人数，从而接待费用增加。

公务用车购置及运行维护费：2017年1.66万元，2016年4.23万元，减少2.57万元。因公务用车车龄老，性能差，运行少，是降低费用根本原因。

九、其他重要事项

1、机关运行经费支出情况说明。

2017年我单位机关运行经费实际支出为362.66万元，主要包括办公费27.8万元，印刷费10.0万、邮电费10.8万、差旅费16.2万、会议费0万、福利费42.6万、日常维修费93.6万、水电费75万，取暖费6万、物业管理费79万元、公务用车运行维护费1.66万元。较2016年机关运行经费实际支出462.13万元，降低了21.5% ，机关运行经费支出,其中大部分费用并非办公用,因单位性质决定,如水电, 日常维修费物业管理费等多为教学和学生所发生的费用,准确区分机关运行经费和业务费用是学校财务的一大攻关课题.

2、政府采购支出情况说明。

本部门2017 年度政府采购支出总额171.2万元，其中：政府采购货物支出53.9万元、政府采购工程支出117.3万元.。

3、国有资产占用情况说明。

截至2017 年12 月31 日，本部门共有车辆2 辆，其中，一般公务用车1辆、其他用车1辆，其他用车主要是教学用学生活动用车。单位价值50 万元以上通用设备10台（套），单价100 万元以上专用设备0 台（套）。

4、预算绩效情况说明 

根据财政绩效科统一部署,我校按规定积极开展绩效评价,促进和加强预算的绩效管理,我校2017年部门支出与年初预算均达到预期绩效目标。但预算编制还需进一步细化、项目进度按时推进。

第四部分 专业名词解释 

①三公经费  是指财政拨款支出安排的出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费；

②预算控制率 财务绩效考核指标，是考核预算执行与控制的指标，其计算公式为：预算控制率=（本年追加预算/年初预算）×100%。

2017年决算公开表.xls