怀化市铁路第一中学2015年度决算编制说明

　　一、部门职责及机构设置情况

　　（一）部门职能职责

　　 主要职责是组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点。其任务是为学生的终身发展奠定基础。

　　（二）机构设置
    怀化市铁路第一中学是隶属怀化市教育局直属学校，全校共分三个年级组，42个教学班，内设行政办公室、教务室、政教室、财务室、总务室共5个科室。

　　二、2015年度部门决算表

　　公开表格附后

　　三、预算执行情况分析

　　(一)年度决算基本情况

　　　1，年度收支决算情况

　　全年收入30,150,987.70元，其中：财政拨款收入23,589,307.68元，事业收入6,561,679.02元。全年支出24,560,991.61元 其中基本支出:23,348,289.61元,项目支出1,212,702.00元，年末结余结转5,704,470.56元
　　2，部门财政资金支出情况。 
    2015年支出18039307.68元，其中：基本支出16,826,605.68元，项目支出1,212,702.00元，项目支出结转;5,550,000.00元。 
    3，“三公”经费增减变化情况说明

　　我校认真贯彻落实中央和省委省政府市委市政府相关规定，厉行节约，严格控制因公出国（境）费用、会议费、车辆购置及运行费用和公务接待经费,比上年支出减少。我校2015年因公出国（境）费用0元、会议费0元、我单位严格遵照中央八项规定以及省、市有关规定，加强“三公”经费管理，对预算不足的项目实行按预算定额控制的办法，车辆购置及运行费用本年支出为45,000.00元、较2014年45，000元变动率为0，

　　公务接待费120,798.00元，较2014年的81，353元增加支出39，436元增长率为48.4%，增加原因是：我校承担了部分教师国培任务，增加了接待费支出，但严格控制在年初预算内。

　　4、机关运行经费情况说明

　　2015年我单位一般公共预算财政拨款安排的机关运行经费实际支出为344.8万元，主要包括办公费38.6万及印刷费4.0万、邮电费4.8万、差旅费21.1万、会议费0万、福利费16.9万、日常维修费52.5、办公用房水电费66、办公用房取暖费、办公用房物业管理费62.4万元、公务用车运行维护费4.5万以及其他费用7.9万元。

　　5，政府采购情况说明

　　2015年政府采购支出决算数为64万元，其中：货物类为36万元，服务类为28万元,工程类为555万元（年度结转）。

　　各项采购严格按照《政府采购法》和有关规定执行，定点服务单位采购，网上竞价采购。

　　 严格遵守政府采购规定，凡应由政府采购的，我们严格安程序办理政府采购手续，没有违反政府采购业务发生。 

　　（二）本部门预、决算差异及其形成原因

　　本年度收入年初预算14858900.00，决算数:23589307.68预算控制率为58.75% 。 其主要原因是:上级为支持教育追加财政预算所致。

　　本年度支出年初预算25,014,600.00元,决算数:24,560,991.61，预算控制率为-1.8%,决算数小于年初预算,造成项目支出结转;5,550,000.00元。因项目未竣工结算所致。 
 四、评价及建议 

　　我校2015年部门支出与年初预算均达到预期绩效目标。但预算编制还需进一步细化、项目进度按时推进，针对我校存在的问题，提出以下建议： 

　　1、遵循先有预算、后有支出的原则，加强财务管理和内部控制监督制度。严禁超预算和无预算安排支出，严格开支范围和标准，严格支出报销审核，不报销任何超范围、超标准的费用。 

　　2、严格控制“三公”经费。认真贯彻落实中央、省委省政府和市委市政府相关规定，严格“三公”经费支出的审核和审批，合理压缩“三公”经费支出。

　　3、项目进度按时推进。要科学规划，统筹推进，财政、规划、施工、监理单位以及市相关部门要加强沟通协调，形成合力，推进工程项目各项工作齐头并进。在保证安全施工和工程质量的前提下，进一步加快施工进度，攻坚克难，提高工作效率，在规定时间完成任务。杜绝和减少项目资金结转使用。

　　五、专业名词解释 

　　①三公经费  是指财政拨款支出安排的出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费；

　　②预算控制率 财务绩效考核指标，是考核预算执行与控制的指标，其计算公式为：预算控制率=（本年追加预算/年初预算）×100%。

http://www.huaihua.gov.cn/uploadfiles/201612/201612050500057.xls