第三部分

2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

1、收入决算数比较：本部门2020年全年收入3833.54万元，与上年4734.3万元相比，减少900.76万元，减少23.50%。主要原因是行政事业单位养老保险、工资福利等减少。

2、支出决算数比较：2020年度全年支出3833.54万元,与上年度全年支出4734.3万元相比，减少900.76万元，减少23.50%，主要原因是行政事业单位养老保险、工资福利等减少。

二、收入决算情况说明

本年收入合计3696.61万元，其中：财政拨款收入3406.69万元，占92.16%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入262.58万元，占7.10%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入27.34万元，占0.74%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计3667.52万元，其中：基本支出3619.8万元，占98.7%；项目支出47.72万元，占1.30%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

1、2020年度财政拨款收入3406.69万元，与上年4540.11万元相比，减少1133.42万元，减少24.96%。主要原因是行政事业单位养老保险、工资福利等减少。

2、2020年度财政拨款支出3396.33万元,与上年度全年支出4559.57万元相比，减少1163.24万元，减少25.51%，主要原因是行政事业单位养老保险、工资福利等减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出3396.33元，占本年支出合计的92.61%，与上年4540.11相比，财政拨款支出减少1143.78万元，减少25.19%，主要原因是行政事业单位养老保险、工资福利等减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出3396.33万元，主要用于以下方面： 社会保障和就业（类）支出429.65万元，占12.65%；教育（类）支出2856.81万元，占84.11%;卫生健康（类）支出109.54万元，占3.23%；其他（类）支出0.32万元，占0.01%

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为1672.37万元，支出决算数为3396.33万元，完成年初预算的203.08%，其中：

1、教育（类）普通教育（款）小学（项）。

年初预算为1627.37万元，支出决算为2292.92万元，完成年初预算的140.90%，决算数大于年初预算数的主要原因是：绩效奖等未列入部门年初预算。

2、教育（类）普通教育（款）其他普通教育（项）。

年初预算为0万元，支出决算为473万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：课后服务津贴未列入部门年初预算。

3、教育（类）其他教育（款）其他教育（项）。

年初预算为0万元，支出决算为90.9万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：临聘教师工资未列入部门年初预算。

4、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为0万元，支出决算为207.88万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：离退休人员一次性生活补助未列入部门年初预算。

5、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。

年初预算为0万元，支出决算为221.77万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：机关事业单位养老保险未列入部门年初预算。

6、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为0万元，支出决算为106.77万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：事业单位医疗未列入部门年初预算。

7、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2.77万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：事业单位医疗未列入部门年初预算。

8、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.32万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：遗属补贴提标未列入部门年初预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出3348.61万元，其中：人员经费2944.36万元，占基本支出的87.92%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、临聘教师工资等；公用经费404.24万元，占基本支出的12.07%，主要包括办公费、印刷费、物业费、维修费、专用材料费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为4.48万元，支出决算为1.11万元，完成预算的24.78%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为3.69万元，支出决算为1.11万元，完成预算的30.08%，决算数小于预算数的主要原因是贯彻落实中央“八项规定”和省、市“九项规定”精神。严格执行党政机关公务接待管理规定大力压缩“三公”经费等行政支出。从严控制公务接待费是执行八项规定的成果，从严治党的结果。与上年相比增加1.11万元，主要原因是配合上级部分完成相关任务。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0.79万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.11万元，占24.78%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为1.11万元，全年共接待来访团组11个、来宾106人次（精确到个位数），主要是承办怀化县、市、区小学语文阅读教学比赛活动发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2020年度本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出0万元，主要是我单位非参公单位，非行政单位。无机关运行经费。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0万元；开支培训费0.81万元，用于开展提高教师教育教学能力培训，人数220人次，内容为新冠疫情知识培训、食品安全知识培训、财务人员继续教育等。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等按照财政绩效部门要求已公开。

第四部分

名词解释

1.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即为行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。

2.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分

附件怀化市铁路第一小学2020年度决算公开附表

怀化市铁路第一小学2020年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门基本情况（包括部门的在职人员情况、机构设置、主要职能及重点工作计划等）。

1、主要职能及重点工作计划：怀化市铁路第一小学隶属怀化市教育局直管，是一所公办的全日制完全小学，学制六年。学校实行校长全面负责、党总支起核心保证、职代会民主参政三位一体的管理体制。职能是认真执行党的教育方针，全面推进素质教育，按照国家颁发的教育教学计划开设课程，为学生创造良好的学习条件，引导和培养学生德、智、体、美、劳全面发展，为中学输送合格的人才。

2020年学校主要围绕工作纪律、教学、德育、党务、后勤、工会六个方面来展开工作。

2、机构设置：学校主要机构设置如下：校长室、书记室、副校长室、工会主席室、办公室、教导室、教研室、督导室、政教处、总务室、财务室、电教室、综治办、大队部、工会、党办。

3、在职人员情况：截止2020年12月31日，实有在职人数210人，退休人员全部转社保。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

2020年部门预算支出3667.52万元，分别为基本支出3619.80万元和项目支出47.72万元，按经济科目分类，具体包括：工资及福利支出2927.53万元，商品服务支出443.52万元，对个人和家庭的补助252.84万元，资本性支出43.63万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

基本支出主要用于保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出金额，包括人员经费和公用经费。其中：

1、人员经费3180.37万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出。

2、公用经费439.43万元，主要包括 ： 办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、福利费、其他商品和服务支出。

3、对个人和家庭的补助252.84万元，主要包括：退休费、生活补助、奖励金及其它对个人和家庭的补助支出。              

“三公”经费的使用和管理情况：2020年“三公”经费支出共1.11万元，其中公务用车运行维护费0万元，公务接待费1.11万元。我校严格执行上级要求，控制公务接待。我校的校车于2015年到报废年限，不再使用。

（二）专项支出

1、专项资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况分析。

2020年度财政专项资金222.4万元全部到位。其中，护眼灯改造项目40万元，校园移动直录播设备及会议室LED屏25.2万元，2020年秋季一年级扩招2个班设备配套采购13.2万元，运动场安全综合改造前期启动100万元，2019年结转项目为怀铁一小教学楼综合楼维修工程项目44万元

2、专项资金（主要指财政资金）实际使用情况分析。

2020年度我校专项资金支出1127431.23元，其中护眼灯改造支出379050元，结余20950元；校园移动直录播设备和会议室LED屏支出239181.5元，结余12818.5元；2020年秋季一年级扩招2个班设备配套采购全额支出，计132000元；运动场安全综合改造因拨付资金较晚，未支付，结余1000000元。教学楼综合楼维修工程项目377199.73元，结余62800.27元。

3、专项资金管理情况分析

我校严格执行《怀化市本级财政专项资金管理办法》、《怀化市本级政府投资项目工程预结（决）算管理办法》、《怀化市2019-2020年度政府集中采购目录及政府采购限额标准》等相关制度，项资金做到了及时到位，专款专用，无截留、占用和挪用等情况。项目组织机构健全、职责分工明确、实施程序规范。项目实施进度与预算执行进度按时、按质、完成项目建设任务。由专人负责监督项目的实施，项目完成后，由本校及有关人员进行检查验收。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析

我校严格按照市政府批复的《2020年市本级财政教育收支预算》的《2020年市直基础教育发展建设项目明细表》中确定的建设项目执行，由学校分管财务、后勤的副校长统一负责管理，安排专人具体落实相关工作的开展。

（二）专项管理情况分析

我校严格执行《怀化市本级财政专项资金管理办法》、《怀化市本级政府投资项目工程预结（决）算管理办法》、《怀化市2020年政府集中采购目录及政府采购限额标准》等相关制度，实行项目责任制管理。主要领导经常进项目实施场地督导工作，认真履行职责，做好项目的管理。

四、资产管理情况

我校制定了资产管理相关制度，资产的配置、管理及处置严格按制度执行。根据资产购置需求，办理资产配置审批程序，由总务统一购置，并指定专人负责资产的验收、管理；定期成立工作小组进行资产清查，发现问题，必须查出原因，明确责任，并予以处理，确保账实相符；毁损、报废、不能继续使用的资产必须按规定程序进行处置，禁止私自处理。

五、部门整体支出绩效情况

我校机构健全、分工明确，2020年履职及履职效益情况良好。

1、经济性分析

2020年依据部门预算，严格控制日常开支，确保日常开支在厉行节约指标数内，项目无超支。

2020年12月31日，我校人员编制数194人，实际在职210人（其中员额制人员23人），在职人员控制率108%。

2、效率性分析

2020年我校各项工作进展顺利，成效良好。学校先后获得“全国中小学中华优秀文化艺术传承学校”、“全国青少年校园足球特色学校”、“全国青少年校园篮球特色学校”、“全国教育学科规划课题实验学校”、“湖南省生态示范校”、“湖南省中小学安全文明校园”、“怀化市教育局综治工作先进单位”等荣誉称号、学校食堂荣升为怀化市A级食堂,荣获“市级学校食品安全示范食堂”等。

我校3个市级规划课题《关于湘西傩面具儿童泥塑教学与审美研究》、《湘西侗族民间音乐校本化研究》、《“网络联校”在乡镇学校建设实践研究》处于研究实施阶段，3个校本微小课题《小学语文部编版教材低年级随文仿写策略研究》、《小学语文中高段有效朗读在我校的探索与实践》、《小学语文古诗文诵读实效性的实践研究》今年顺利完成并结题。今年我校申报的2项市级规划课题顺利通过立项并开题论证进入实施研究阶段。2020年7月，我校申报的湖南省教育科学规划课题《小学校园“礼”文化建设的探索与实践研究》顺利结题。

12月学校对分校新晃县米贝学校、中方县桐木小学、中方县蒿吉坪学校进行了网络联校送课、送讲座线下交流及友好中队活动。郑海燕、吴欣颜等6人送教联校示范，付志军、曾春红等3人讲座。

3、可持续性分析

我校已有48年办学历史，文化积淀较为深厚，改扩建一期工程完成后，学校环境和硬件设施得到极大改善，各方面工作蒸蒸日上。2020年学校共有教学班级84个，学生4500余人。

六、存在的主要问题

（一）每年的办公经费根据单位上年底的在职在编人数和经费标准核定金额，不包括正式招聘但未进编的人数；

（二）学校资产种类多、数量大，清查困难；对于需要报废的资产，处置手续办理不及时。

七、改进措施和有关建议

（一）由于上一年度正式招聘人员第二年才能入编，希望市财政预算部门能够将这部分人数计入经费预算中；

（二）重视资产管理，必要时申请外部协助进行资产清查；安排专人关注资产使用情况，对于报废的资产及时办理处置手续。

怀化市铁路第一小学

2021年8月30日