发布时间：2019-08-20 16:00 信息来源：市财政局
怀化市实验学校2018年度部门决算公开说明
目录
第一部分 怀化市实验学校单位概况
一、部门职能
二、机构设置
第二部分 怀化市实验学校2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 怀化市实验学校2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分怀化市实验学校单位概况
一、部门职责
（一）贯彻执行国家有关初中和小学教育的方针、政策、法规；研究制定实验小学近远期发展规划，编制相关建设资金计划。
（二）负责实验初中和小学的教育、建设与管理工作。
（三）负责实验初中和小学的防火及安全保卫工作。
（四）负责对教学及其他专项项目的监督管理工作。
（五）完成上级交办的其他工作。
二、机构设置
（一）内设机构设置。怀化市实验小学内设机构10个科室，包括：办公室、教导处、德育处、教研室、综治办、督导室、总务处、关工委、、信息中心、财务室。
（二）决算单位构成。2019年部门决算汇总公开单位构成包括：怀化市实验学校单位本级。
第二部分
怀化市实验学校2018年度部门决算表（详见附件）
收入支出决算总表.xls
第三部分
怀化市实验学校2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
1、收、支总计与上年决算数比较
2018年度收入、支出总计8973.75万元（年初结转和结余），2018年度收支总计比2017年增加2530.68万元，增幅39.28%。增加的主要原因是：人员经费、项目经费增加。
二、收入决算情况说明
实验学校2018年度本年收入5656.55万元，其中：财政拨款收入5645.54万元，占比99.81%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入9.55万元，占比0.17%；经营收入0万元，占0%；其他收入1.46万元，占比0.02%。全年收入含（初中危房推倒重建项目资金2248万元）。
三、支出决算情况说明
2018年度全年支出5295.5万元，其中：基本支出3059.86万元，占比57.78%；项目支出2235.64万元，占比42.22%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
学校2018年度财政拨款收入支出8962.74万元（其中本年财政拨款收入5645.54万元，年初结转与结余3317.20），与上年相比，增加2538.67万元，增长39.52%，主要原因是：人员经费、初中部危房推倒重建等项目等项目经费增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
实验学校2018年度本年支出5295.50万元，均为一般公共预算财政拨款支出，与上年相比，增加2189.54万元，增长70.49%，主要原因是：人员支出、初中部危房推倒重建等项目支出等项目支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2018年度一般公共预算财政拨款支出5295.5万元，主要用于以下方面：教育（类）支出5285.74万元，占99.82%，（其中：基本支出3050.10万元，占本年一般公共预算财政拨款支出的57.60%；项目支出2235.64万元，占本年一般公共预算财政拨款支出的42.22%）； 社会保障和就业（类）支出9.77万元，占0.18%。
（三）财政拨款支出决算具体情况。
2018年度财政拨款支出年初预算为2296.45万元，支出决算为5295.5万元，完成年初预算的230.6%。其中：
1.教育（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。
年初预算为0，支出决算为133.9万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加2018－2019学年市直义务教育学校临聘教师工资及2018年消除义务教育大班额专项行动——设施及配套经费预算和人员经费。
2.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）。
年初预算为1965.36万元，支出决算为3605.89万元，决算数大于预算数的原因是：增加初中危房推倒重建项目等的项目资金和增加人员经费。
3.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）。
年初预算为0万元，支出决算为203.36万元，决算数大于预算数的原因是：增加基本支出和项目支出。
4.教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为0，支出决算为96.09万元，决算数大于预算数的原因是，财政根据学校具体情况增加基本支出和项目支出。
5.教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。
年初预算为0，支出决算为1246.49万元，决算数大于预算数的原因是，初中危房推倒重建项目和学生人数的增加，故项目支出(房屋建筑物构建)900万元和基本支出346.万元。
6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为331.09万元，支出决算为9.77万元，决算数小于预算数的原因是：机关事业单位养老金制度改革，故决算数小于预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年度一般公共预算财政拨款基本支出3059.86万元，其中：人员经费2727.9万元，占财政拨款支出89.15%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费331.97万元，占财政拨款支出10.85%，主要包括办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、专用材料费、委托业务费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、专用设备购置、其他资本性支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2018年怀化市实验学校“三公”经费财政拨款支出预算为6.20万元，支出决算为0.15万元，完成预算的2.4%。其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致。与上年相比无增减。原因：学校领导严格执行国家政策不安排该项预算。
公务接待费支出预算为6.20万元，支出决算为0.15万元，完成预算的2.4%。决算数小于年初预算数的主要原因是：校领导认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支。
公务用车购置费预算0万元，支出决算0万元。截至2018年12月31日怀化市实验学校没有公务用车。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，截至2018年12月31日怀化市实验学校没有公务用车故无公务用车运行维护费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费0.15万元，占比100%。，因公出国（境）费支出决算0万元，占比0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占比0%。其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，占0%，决算数与预算数一致。
公务用车购置费预算0万元，支出决算0万元，占0%。截至2018年12月31日怀化市实验学校没有公务用车。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，占0%。截至2018年12月31日怀化市实验学校没有公务用车故无公务用车运行维护费支出。
公务接待费为0.15万，国内公务接待批次1个，公务接待人次27人，人均接待费用约56元。截至2018年12月31日，本学校公务车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位2018年没有政府性基金预算收入支出决算。
九、预算绩效情况说明
2018年，学校认真学习<中华人民共和国预算法>，按预算制度在规定的时间内科学合理地，根据单位的实际情况，认真编制本单位的预算和预算说明，及时公开，并认真执行年初预算，确保预算资金合理、安全使用。为提高财政资金的使用效益，认真，真实进行各项资金的绩效目标考评，撰写绩效自评报告。不断学习预算绩效管理方面的知识。
2018年部门绩效考评报告见附件
十、其他重要事项：
（一）日常公用经费支出情况。本部门2018年度日常公用经费支出309.55万元，比2017年增加21.74万元，增幅7.55%。主要原因：用于学校维修，水电和学生的各项费用有所增加。
（二）政府采购支出情况说明。
本部门2018年度政府采购支出（校园绿化）78.70万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出78.70万元。授予中小企业合同金额78.70万元，其中：授予小微企业合同金额78.70万元，占政府采购支出金额的100%.
（三）国有资产占用情况说明。
截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、一般公务用车0辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆。其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单价100万元以上专用设备0台（套）。
第四部分名词解释
一、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即为行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。
二、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第五部分
附件
