2020年度怀化市文化市场综合执法局部门决算

目录

第一部分怀化市文化市场综合执法局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

怀化市文化市场综合

执法局概况

一、部门职责

受怀化市文旅广体局委托，怀化市文化市场综合执法局对市本级和鹤城区范围内文化艺术、广播电视、新闻出版、体育、版权市场实施综合执法。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。怀化市文化市场综合执法局内设机构包括：办公室、人事科、政策法规科、网吧执法科、娱乐演艺执法科、版权网络执法科、广电体育执法科。

（二）决算单位构成。部门决算报告编制范围是怀化市文化市场综合执法局本级，没有其他二级预算单位。2020年部门决算汇总公开单位构成包括：怀化市文化市场综合执法局本级。

三、预算管理级次

    怀化市文化市场综合执法局预算管理级次为一级。

第二部分

部门决算表

见附件

第三部分

2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支合计571.87万元。与2019年度相比，减少71.29万元，减少11.08%，是因机构职能调整，同时倡导节约，精简支出。

二、收入决算情况说明

本年收入合计539.83万元，其中：财政拨款收入538.83万元，占99.81%；上级补助收入1万元，占0.19%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计570.64万元，其中：基本支出562.64万元，占98.60%；项目支出8万元，占1.40%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计567.87万元，与上年相比，减少72.29万元,减少11.29%，主要是因机构职能调整，同时倡导节约，精简支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出566.64万元，占本年支出合计的99.30%，与上年相比，财政拨款支出减少36.09万元，减少5.99%，主要是因机构职能调整，同时倡导节约，精简支出。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出566.64万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出8.86万元，占1.56%；科学技术支出254.29万元，占44.88%;文化旅游体育与传媒支出233.92万元，占41.28%；社会保障和就业支出50.01万元，占8.83%；卫生健康支出19.56万元，占3.45%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为388.09万元，支出决算数为566.64万元，完成年初预算的146.01%，其中：

1、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为8.86万元，完成年初预算的886%，决算数大于年初预算数的主要原因是年初预算没有此项目。

2、科学技术支出（类）科技条件与服务（款）机构运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为254.29万元，完成年初预算的25429%，决算数大于年初预算数的主要原因是年初预算没有此项目。

3、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）。

年初预算为340.51万元，支出决算为112.47万元，完成年初预算的33.03%，决算数小于年初预算数的主要原因是实际拨付额度小于预算数。

4、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为22万元，支出决算为8万元，完成年初预算的36.36%，决算数小于年初预算数的主要原因是实际拨付额度小于预算数。

5、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化和旅游市场管理（项）。

年初预算为0万元，支出决算为83.82万元，完成年初预算的8382%，决算数大于年初预算数的主要原因是年初预算没有此项目。

6、文化旅游体育与传媒支出（类）新闻出版电影（款）其他新闻出版电影支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为9.63万元，完成年初预算的963%，决算数大于年初预算数的主要原因是年初预算没有此项目。

7、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为20万元，完成年初预算的2000%，决算数大于年初预算数的主要原因是年初预算没有此项目。

8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5.13万元，完成年初预算的513%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算没有此项目。

9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为25.58万元，支出决算为1.69万元，完成年初预算的93%，决算数小于年初预算数的主要原因是：实际拨付额度小于预算数。

10、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为43.19万元，完成年初预算的4319%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算没有此项目。

11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为0万元，支出决算为18.75万元，完成年初预算的1875%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算没有此项目。

12、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.81万元，完成年初预算的81%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算没有此项目。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出558.64万元，其中：人员经费416.22万元，占基本支出的74.50%,主要包括基本工资支出126.15万元、津补贴109.15万元、奖金81.19万元、机关事业养老缴费40.38万元、职工基本医疗保障缴费17.48万元、其他社会保障缴费5.92万元、其他工资福利支出2.33万元、对个人和家庭的补助33.62万元；公用经费142.42万元，占基本支出的25.50%，主要包括办公费6.93万元、印刷费2.84万元、邮电费3.11万元、差旅费13.93万元、维修费0.17万元、会议费2.58万元、培训费0.43万元、公务接待费0.77万元、劳务费0.51万元、委托业务费1.2万元、工会经费23.18万元、福利费12.74万元、公车运行维护费3.89万元、其他交通费用24.71万元、其他商品服务支出29.60万元、资本性支出15.83万元。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为13万元，支出决算为6.36万元，完成预算的48.92%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为5万元，支出决算为0.77万元，完成预算的15.40%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。与上年相比减少0.69万元，减少47.71%,减少的主要原因是厉行节约。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为8万元，支出决算为5.59万元，完成预算的69.88%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。与上年相比减少0.38万元，减少6.34%,减少的主要原因是厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.77万元，占12.11%,因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算5.59万元，占87.89%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元。

2、公务接待费支出决算为0.77万元，全年共接待来访团组11个、来宾85人次，主要是文化执法交流的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为5.59万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费5.59万元，主要是汽油、车辆保险、车辆维修支出，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

    本单位2020年度无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出142.42万元，比上年决算数减少9.16 万元，降低6.04%。主要原因是厉行节约。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费2.58万元，用于召开全市文化市场综合行政执法技能比武活动的会议，人数47人，内容为举办2020年全市文化市场综合行政执法技能比武活动；开支培训费0.3万元，用于开展比武培训，人数5人，内容为全省大比武组织县市区参赛者集中培训；开支培训费0.1万元，用于疫情防控培训，人数122人，内容为培训全市文化经营户新冠疫情防控知识。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额6.49万元，其中：政府采购货物支出1.27万元、政府采购工程支出0 万元、政府采购服务支出5.22万元。授予中小企业合同金额6.49万元，占政府采购支出总额的100%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，一般执法执勤用车2 辆；本单位无单位价值50万元以上通用设备；本单位无单位价值100万元以上专用设备。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

年度绩效质量指标目标：文化市场监管到位；加强日常巡查、专项整治和执法办案力度，净化了文化市场，全力确保意识形态领域和社会文化安全；落实安全生产，确保全市文化市场“零事故”；做好财务监督，积极推动文化市场平安、健康、有序发展。

年度绩效效益指标目标 1、社会效益指标：及时回应社会关切，受理文化市场各类举报投诉；持续深入开展校园周边文化环境专项整治，为未成年营造良好的成长环境；开展“春雷”专项整治行动，持续开展“黑导游”、“低价游”专项整治；落实广播电视地面接收设施专项整治，深入开展“护苗”、“净网”等专项行动，全面扫除非法政治性、淫秽色情、侵权盗版出版物及不良信息。2、可持续性影响指标：我单位经费安排财务支出力求做到“量入为出，精打细算，收支平衡，略有节余”；保障正常运转，保障干部职工的基本福利；坚持急事急办、特事特办、日常事务及时办，努力为单位、为干部职工做好经费保障。3、社会公众或服务对象满意度指标：力争我单位群众安全感和满意度达90%以上。

第四部分

名词解释

一、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

二、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附件

怀化市文化市场综合行政执法支队部门

整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门基本情况。怀化市文化市场综合行政执法支队属副处级全额拨款事业单位，核定编制为41名，设支队长1名，副支队长3名；正科级领导职数6名，副科级领导职数3名，现有在职人员36名。三定方案科室配备情况：内设9个科室（大队），办公室、政策法规室、监控举报投诉室、娱乐演艺执法大队、网吧执法大队、新闻出版和版权网络执法大队、广电体育执法大队、旅游执法大队、文物执法大队。工作职能：以市文化旅游广电体育局的名义统一执法，负责组织协调全市文化市场综合行政执法工作，负责对怀化市、鹤城区（含乡镇）、怀化经济开发区范围内的文化、文物、出版、广播电视、电影、体育、旅游市场等领域实施综合执法。

（二）2020年度总收入539.83万元、上年结余结转32.04万元，合计571.87万元，总支出570.64万元，使用方向：其中人员工资福利开支384.91万元，商品和服务支出136.28万元，对个人和家庭补助支出33.62万元，资本性支出15.83万元。负责组织协调全市文化市场综合行政执法工作，负责对怀化市、鹤城区（含乡镇）、怀化经济开发区范围内的文化、文物、出版、广播电视、电影、体育、旅游市场等领域的行政处罚权以及与行政处罚相关的行政检查、行政强制等执法职能。负责落实“扫黄打非”工作具体执法任务及承办上级交办的其他事项的开支。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出：主要用于1、人员支出384.91万元。其中:基本工资支出126.15万元、津补贴111.46万元、奖金81.19万元，机关事业养老缴费40.38万元、职工基本医疗补助缴费17.48万元、其他社会保障缴费5.92万元、其他工资福利支出2.33万元；2、公用商品服务经费支出136.28万元,其中：办公费7.56万元、印刷费2.84万元、邮电费3.11万元、差旅费15.41万元、维修（护）费0.17万元、会议费2.58万元、培训费0.43万元，招待费0.77万元、劳务费0.51万元、委托业务费1.7万元、工会经费23.18万元、福利费14.93万元、公车运行维护费5.59万元、其他交通费用24.71万元、其他商品服务支出32.79万元；3、对个人和家庭补助支出33. 62万元；4、资本性支出的办公设备购置15.83万元。 

（二）三公经费的使用及管理情况：为加强招待费管理，单位制定招待费管理制度。1、实行派餐申报制度。接待科室须事前到办公室财务申报，经办公室向分管局长汇报同意，方可接待。统一结账时，先交办公室负责审核，无接待明细单据，无领导审批不予报销。2、厉行节约，三公经费的开支，严格按照市委市政府文件要求执行。

（三）重点经费项目下达情况：1、打击政治非法出版专项经费3.5万元；2、“扫黄打非”专项整治经费7万元；3、网吧专项整治经费3.5万元。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项管理情况分析，主要包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况。在市委、市政府的正确领导下，在财政局的大力帮助下，文化市场监管到位。今年以来，及时回应社会关切，受理文化市场各类举报投诉30余个。持续深入开展校园周边文化环境专项整治3次，为未成年营造良好的成长环境。开展了网吧市场“利剑”专项整治，严肃查处了网吧违规接纳未成年人等行为；加强了娱乐演艺市场的监管。开展“春雷”专项整治行动，重点查处无证经营、接纳未成年人、低俗表演、虚假宣传及炒票等严重违规行为。督促娱乐场所办理好《娱乐经营许可证》3家，关停2家无证经营娱乐场所；持续开展“黑导游”、“低价游”专项整治；落实广播电视地面接收设施专项整治。牢牢把握意识形态领域和社会文化安全，深入开展“扫黄打非”工作。突出清理传播音乐、影视、新闻、游戏、文学、软件等作品的侵权盗版网站。强化昌顺雪峰书市、家电城音像批发市场、银河电脑城、福兴数码广场三大出版物市场和印刷复制行业的监管。保持高压态势，把封堵查缴政治性非法有害出版物和有害信息作为“扫黄打非”工作重中之重，深入开展“护苗”、“净网”等专项行动，全面扫除非法政治性、淫秽色情、侵权盗版出版物及不良信息。依法查处了《刘晓华擅自从事出版物发行业务的行为案》、《肖文明未经录音录像制作者许可 发行录音录像制品案》等案件，收缴违禁出版物（地下六合彩）12册、“口袋书”35册、音像制品358张、U盘50个。

通过加强日常巡查、专项整治和执法办案力度，全年巡查巡查文化市场经营单位6800余家（次），办理文化市场行政处罚案件28件。严厉打击了文化市场违法违规行为，有效净化了我市文化市场，全力确保了意识形态领域和社会文化安全。

安全生产重在落实。一是加强了宣传力度。向市城区文化市场经营业主发放《文化市场安全生产二十条》、《湖南省生产经营单位安全生产主体责任规定》等宣传资料1400余份，开展了上门宣传，落实了以电子屏为载体的安全生产宣传标语，每月不不定期向文化市场经营业主群推送送安全提示短信、微信40余条，1800余人次；二是加强了培训力度。1月9日，在市图书馆组织召开了市城区文化市场安全生产工作会议，200余人参加。4月24日、25日在支队会议室分批召开了网吧疫情防控、安全生产、扫黑除恶工作会议，130余名网吧业主参加。4月26日，在支队会议室召开市城区娱乐、演艺场所疫情防控、安全生产、扫黑除恶工作会议，60余名经营负责人参加。10月29日，在市图书馆会议厅召开了市城区文化市场安全生产培训暨三城同创工作推进会，200余人参加；三是加强了整治力度。开展文化市场安全生产专项检查2次，排查整改文化市场安全生产隐患30余个，督促文化经营场所落实消防安全措施，完善技术设施设备，突出安全生产隐患治理，严格按“一单四制”落实痕迹化管理；四是加强了督查力度。落实了领导亲自带队检查，对市城区、各县市区文化市场坚持督查和调度。不断压实安全生产责任，确保了全市文化市场“零事故”。

严守“底线”，不踩“红线”。要持续保持传统出版领域“扫黄打非”高压态势。坚决查堵政治性非法出版物，清缴淫秽色情、凶杀暴力、封建迷信等内容的出版物和侵权盗版出版物，整治假新闻、假报刊、假记者、假记者站以及违规报刊；大力深化网络“扫黄打非”。持续清理政治性非法网络出版物和有害网络信息，深入扫除淫秽色情等内容的网络出版物及低俗信息，严肃查处网络侵权盗版活动，坚决清查非法网络报刊，取缔非法报刊网站，全面清理网上非法书店；认真组织开展专项行动。全面落实“剑网”、“清源”、“护苗”、“秋风”等专项行动，全力确保意识形态和社会文化安全。

四、资产管理情况

对单位资产的配置、管理、处置，我单位做出了具体的要求和规定，建立了资产管理财务制度，明确了管理措施和处置的程序。具体如下：

（一）资产管理。对单位确需购置的固定资产，由使用部门提出申请，分管部门的副支队长签署“拟同意购买”或“拟不同意购买”的意见后，报支队长审批或集体讨论决定。对属于政府采购的项目必须执行政府采购。采购与验收实行专人负责。对大宗、贵重物品，单位领导必须亲自参与验收。办公用品、办公设备设施等由办公室统一采购，统一分发，统一管理严格采购程序。办公用品采购，事前申报由相关科室事先提出采购计划，经分管财务副支队长同意后，由办公室统一采购。除数额较小（100元）的日常办公用品采购外，所有经费开支必须坚持先申报，后开支，凡事前没有申报的不予报销；成立询价小组（由纪检监察室、办公室、承办人组成），对重大项目的采购实行政府采购制度，并严格执行货物验收程序。日常办公用品由办公室专人统一保管和分发，各科室到办公室领取办公用品，应根据工作需要，坚持“勤俭节约、即用即领”的原则，不乱领，不多领。

（二）办公设备维护。要求各科室根据实际情况，及时向办公室报告，由办公室对单位办公设备统一维护、处理、办公用品保管。各科室办公用品、贵重物品由各科室自己保管，公共区域办公用品、贵重物品由办公室保管，办公室建立物品收发登记本，对贵重物品实行登记制度。对除房屋、建筑物以外的固定资产实行“谁使用、谁保管、谁维护”的原则。

（三）处置资产的程序。我单位在处置固定资产时，由财务人员到财政部门领取并填写《国有资产处置审批表》，同时提供被处置资产的有关资料（包括被处置资产原始凭证复印件、鉴定资料及有关证明等），按权限报分管副支队长、支队长审批决定，并经财政部门审查批准后进行处置。

（四）资产清查。为保证单位财产物资的账实相符，每年进行两次财产物资清查盘点工作。按清查结果进行相应的财务处理；对盘亏的财产物资应查明原因，落实责任。每年6月、12月，对单位的固定资产进行一次清查。清查盘点工作，由财务部门牵头，使用部门、保管部门配合，对单位财产物资进行具体的清查盘点。

五、部门整体支出绩效情况

2020年招待费预算数5万元，通过对公务接待加强管理，2020年招待费决算数为0.77万元，减少开支4.23万元；加强公务用车管理，单位出台了一系列公车管理制度， 2020年公务用车运行费预算数8万元, 2020年公务用车运行费 5.59万元，减少开支2.41万元；出国（境）经费2019年为0，2020年为0；

（一）部门整体支出的效率性。做好财务监督，各项资金和经费统一由财会机构进行会计核算，实行财务监督，不准由非财会单位管理各项资金和经费。各科室的事业收入范围和标准严格按照相关法律法规执行，对非税收入执行“收支两条线”管理。以财务独立核算为标准，单位的各项收入支出收单位财务部门统一管理，统一核算。对预算外资金和非税收入等，按收费项目和收费标准严格收取，严禁私设账外账、“小金库”。2020年大力开展专项行动，积极推动文化市场平安、健康、有序发展，我单位年度绩效考核评定为良好单位。

（二）部门整体支出的有效性。加强预算及审批报销管理，所有财务支出实行预算管理，非特殊情况不得超过标准，特殊情况应即时报告分管财务副支队长，否则，超支部分不予报销。各项支出实行严格的审批制度。日常财务管理工作由支队长、分管财务的副支队长负责审核，大额财务管理工作由支队领导集体审核；支出管理实行钱、帐、物三分离，确保资金安全；严格按审批程序，财务手续必须完备，否则财会部门不予办理支付手续；任何经济事项，内容必须真实，原始发票必须合法，必须符合《会计法》的有关规定；报销的原始凭证必须有经手人、审批人签字，购物还需有验收人。原始凭证不得涂、改、挖、擦、补，不得使用白纸条，否则不予报销。严格审批。所有财务支出由分管副支队长“一支笔”审批，支队长认可。

（三）部门整体支出的可持续性。我单位经费安排财务支出力求做到“量入为出，精打细算，收支平衡，略有节余”；保障正常运转，保障干部职工的基本福利；坚持急事急办、特事特办、日常事务及时办，努力为单位、为干部职工做好经费保障。

六、存在的主要问题

我单位担负的文化市场监管执法和巡查任务重、地域广, 12345要求有举报要在30分钟赶到现场处置，在实际工作运行中，现有公务用车指标的2台车辆，不能满足工作需要。

七、改进措施和有关建议

     根据省委、省政府办公厅印发的《关于进一步深化文化市场综合执法改革的实施意见》(湘办发[2016]43号)文件精神提出“加强综合执法保障，按照文化部制定的文化市场综合执法装备基础标准，加强执法专用设施设备的配备工作，保障执法需要，综合执法车辆参照其他行政执法的标准予以保障” 和文化部《关于加强文化市场综合执法装备配备工作的指导意见》(文市发[2010]39号)文件要求按照每5人配备1台执法车辆标准”的明确要求，现向上级申请增加我单位执法车辆，保障市场执法。

        

            怀化市文化市场综合行政执法支队

                         2021年8月26日

  怀化市文化市场综合执法局