2018年度怀化市文化市场综合执法局部门决算

目录

第一部分怀化市文化市场综合执法局概况

     一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

怀化市文化市场综合执法局概况

一、部门职责

  受怀化市文旅广体局委托，怀化市文化市场综合执法局对市本级和鹤城区范围内文化艺术、广播电视、新闻出版、体育、版权市场实施综合执法。

二、机构设置及决算单位构成

   （一）内设机构设置。怀化市文化市场综合执法局内设机构包括：办公室、人事科、政策法规科、网吧执法科、娱乐演艺执法科、版权网络执法科、广电体育执法科。

（二）决算单位构成。部门决算报告编制范围是怀化市文化市场综合执法局本级，没有其他二级预算单位。2018年部门决算公开单位：怀化市文化市场综合执法局本级

第二部分

部门决算表

共8张决算表，明细如下：《收入支出决算总表》《收入决算表》《支出决算表》《财政拨款收入支出决算总表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。（公开表格附后）

第三部分

2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支合计587.94万元。与2017年度相比，减少18.58万元，减少3.06%，主要是减少人员工资及工作经费。

二、2018年度收入决算情况说明

    2018年度全年收入524.93万元，其中：财政拨款收入516.1万元，占比98.3%；上级补助收入5.5万元，占比1.04%；其他收入3.33万元，占比0.63%。

三、2018年度支出决算情况说明

2018年度全年支出557.77万元，其中：基本支出557.77万元，占比100%。

四、2018年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支合计579.11万元。与2017年度相比，减少 11.7 万元，减少 1.98%，是因主要是减少人员工资及工作经费。

五、2018年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出553.37万元，占本年支出的100%。 与上年527.8万元相比，增加25.57万元, 提高4.8%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

本部门2018年度一般公共预算财政拨款基本支出553.37万元，占比100%。主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒（类）支出518.36万元，占93.67%;社会保障和就业支出35.01万元，占6.33%。

（三）、一般公共预算财政拨款支出决算与年初预算对比情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出553.37万元，与年初预算535.71万元相比，增加17.66 万元, 提高3%。

1、文化体育与传媒支出（类），文化（款）行政运行（项）。

年初预算为364.78万元，支出决算为457.11万元，完成年初预算的125.31%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加办案支出。       

2、文化体育与传媒支出（类），文化（款）其他文化体育与传媒支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为61.25万元，完成年初预算的6125%，决算数大于年初预算数的主要原因是：文化市场运行支出。  

3、文化体育与传媒支出（类），文化（款）一般行政管理事务支出（项）。

年初预算为99.63万元，支出为0万元，决算帐务在其他文化体育与传媒支出项。

4、社会保障和就业支出（类），行政事业单位离退休（款），事业单位离退休（项）

年初预算为24.36万元，支出决算为28.36万元，完成年初预算的11.64%，决算数大于年初预算数的主要原因是：退休人员工资调整。

5、社会保障和就业支出（类），行政事业单位离退休（款），机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为46.94万元，支出决算为6.65万元，完成年初预算的 14.16%，决算数小于年初预算数的主要原因是：其他文化体育与传媒支出项增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

     2018年度一般公共预算财政拨款基本支出553.37万元，其中：人员经费418.86万元，占比75.69%；主要包括基本工资支出116.31万元、津补贴120.04万元、奖金95.53万元、机关事业养老缴费6.65万元、其他社会保障缴费42.1万元、其他工资福利支出5.16万元、对个人和家庭的补助33.07万元；公用经费134.51万元，占比24.31%，主要包括办公费7.66万元、印刷费3.76万元、邮电费0.27万元、差旅费11.92万元、维修费1.31万元、会议费1.63万元、培训费0.47万元、招待费0.65万元、被服购置费8.66万元、劳务费1.01万元、福利费5.81万元、公车运行维护费6.92万元、其他交通费用26.66万元、其他商品服务支出51.71万元、资本性支出6.07万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出预算为29万元，支出决算为7.57万元，完成预算的26.1%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为21万元，支出决算为0.65万元，完成预算的3.09%，决算数小于年初预算数，减少主要原因是厉行节约。与上年2.44万元相比，减少1.79万元，降低了73.36%，主要原因是厉行节约。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为8万元，支出决算为6.92万元，完成预算的86.5%，决算数小于年初预算数，减少主要原因是厉行节约，与上年7.92万元相比，减少1万元，减少12.6%，减少主要原因是厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算7.57万元中，公务接待费支出决算0.65万元，占8.58%,因公出国（境）费支出0万元,公务用车购置费及运行维护费支出决算6.92万元，占91.42%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团0组。

2、公务接待费支出决算为0.65万元，全年共接待来访团组16个、来宾70人次，主要是文化执法交流的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为6.92万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费6.92万元，主要是汽油、车辆保险、车辆维修支出，截至2018年12月31日，我单位财政拨款开支的公务用车保有量为2辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

  本单位2018年度无政府性基金收支。

九、关于2018年度预算绩效情况说明

1、部门整体支出的效率性。做好财务监督，各项资金和经费，统一由财会机构进行会计核算，实行财务监督，不准由非财会单位管理各项资金和经费。各科室的收入严格按照相关法律法规执行，对非税收入执行“收支两条线”管理，不私设账外账、“小金库”。2018年持续深入开展网吧市场和校园周边文化环境整治，集中查处了一批违规网吧。网吧接纳未成年人等违规现象明显减少；加强了娱乐演艺市场的监管。重点查处无证经营、接纳未成年人、低俗表演等严重违规行为；时刻紧绷安全播出这根弦，开展了安全播出等专项整治；加强了版权方面的监管。按照“剑网”行动要求，突出清理传播音乐、影视、新闻、游戏、文学、软件等作品的侵权盗版网站；深入开展“扫黄打非”工作。保持高压态势，把封堵查缴政治性非法有害出版物和有害信息作为“扫黄打非”工作重中之重，深入开展“护苗”、“秋风”、“净网”等专项行动，全面扫除非法政治性、淫秽色情、侵权盗版出版物及不良信息，有效净化了我市文化市场。2018年，市文化市场执法共出动检查4000余人次；检查经营单位7000余家次；实施行政处罚100余起（其中：停业整顿10家；吊证3家）；取缔黑网吧等非法经营单位3家；收缴各类非法出版物1000余册。

2、部门整体支出的有效性。加强预算及审批报销管理，所有财务支出实行预算管理，各项支出实行严格的审批制度。支出管理实行钱、帐、物三分离，确保资金安全；严格按审批程序，财务手续必须完备，否则财会部门不予办理支付手续；任何经济事项内容真实，原始发票合法，符合《会计法》的有关规定，报销的原始凭证有经手人、审批人签字，购物还需有验收人。原始凭证不得涂、改、挖、擦、补，不得使用白纸条，否则不予报销。

3、部门整体支出的可持续性。我单位经费安排财务支出按照“量入为出，精打细算，收支平衡，略有节余”的原则做好经费保障。年度预算绩效自评报告见附件，自评报告附后。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018 年度机关运行经费支出134.51万元，与上年118.58万元相比，增加15.93 万元，主要原因是：2018年开展了文化市场各项专项整治行动。  

（二）政府采购支出情况说明

本部门2018年度政府采购支出总额7.24万元。  其中：政府采购货物支出1.51万元、政府采购服务支出 5.73万元、政府采购工程支出0万元。其中：授予中小企业合同金额7.24万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2018 年12 月31 日，本部门共有车辆2辆，其中一般执法执勤用车2 辆。本单位无单位价值50万元以上通用设备；本单位无单位价值100万元以上专用设备。

第四部分

名词解释

一、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   二、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分

附件

2018年度怀化市文化市场综合执法局部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）单位部门基本情况：怀化市文化市场综合执法局成立于2011年11月，为正处级全额拨款事业机构。三定方案核定编制为40名（含后勤服务事业编制3名），其中正科级领导职数7名，副科级领导职数4名。2015年机构改革，将我单位改为副处级事业单位，现有在职人员37名，退休人员5名。科室配备情况：局长1名，副局长3名；办公室、人事科、政策法规科、广电体育执法科、娱乐演艺执法科、网吧执法科、版权网络执法科。工作职能：市本级和鹤城区范围内文化艺术、广播电视、新闻出版和版权市场的行政执法工作，指导全市文化艺术、广播电视、新闻出版和版权市场的行政执法工作。

（二）2018年度总收入524.93万元，总支出557.77万元；使用方向：其中人员工资福利开支385.79万元，商品和服务支出132.84万元，对个人和家庭补助支出33.07万元，其他资本性支出6.07万元。部门支出主要用于单位负责市本级和鹤城区范围内文化艺术、广播电视、新闻出版和版权市场的行政执法工作，指导全市文化艺术、广播电视、新闻出版和版权市场的行政执法工作。负责落实“扫黄打非”工作具体执法任务及承办上级交办的其他事项的开支。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

（一）基本支出主要用途：主要用于1、人员支出418.86万元。2、公用经费支出134.51万元,合计553.37万元。 

（二）三公经费的使用及管理情况：为加强招待费管理，单位制定招待费管理制度。1、实行派餐申报制度。接待科室须事前到办公室财务申报，经办公室向分管局长汇报同意，方可接待。统一结账时，先交办公室负责审核，无接待明细单据，无领导审批不予报销。2、厉行节约，接待标准及要求，严格按照市委市政府文件要求执行。

（三）重点经费项目下达情况：1、打击政治非法出版专项经费5万元；2、“扫黄打非”专项整治经费10万元；3、网吧专项整治经费5万元。

三、部门专项组织实施情况

在市委、市政府的正确领导下，在财政局的大力帮助下，

市场监管成效显著。持续深入开展网吧市场和校园周边文化环境整治，集中查处了一批违规网吧。网吧接纳未成年人等违规现象明显减少；加强了娱乐演艺市场的监管。重点查处无证经营、接纳未成年人、低俗表演等严重违规行为；时刻紧绷安全播出这根弦，开展了安全播出等专项整治；加强了版权方面的监管。按照“剑网”行动要求，突出清理传播音乐、影视、新闻、游戏、文学、软件等作品的侵权盗版网站；深入开展“扫黄打非”工作。保持高压态势，把封堵查缴政治性非法有害出版物和有害信息作为“扫黄打非”工作重中之重，深入开展“护苗”、“秋风”、“净网”等专项行动，全面扫除非法政治性、淫秽色情、侵权盗版出版物及不良信息，有效净化了我市文化市场。

2018年，市文化市场执法共出动检查4000余人次；检查经营单位7000余家次；实施行政处罚100余起（其中：停业整顿10家；吊证3家）；取缔黑网吧等非法经营单位3家；收缴各类非法出版物1000余册。

安全生产重在落实。一是加强了宣传力度。向市城区文化市场经营业主发放宣传资料1200余份，发送安全提示短信、微信400余条；二是加强了培训力度。适时举办了网吧、娱乐场所、出版物市场、印刷企业经营业主安全生产知识培训，组织较大文化经营单位开展消防演练；三是加强了整治力度。与文化市场经营业主签订《安全生产责任书》共300余份，开展文化市场安全生产专项检查6次，落实隐患排查整改，发现并责令整改较大安全生产隐患40余处。严格按“一单四制”落实痕迹化管理；四是加强了督查力度。对市城区、各县市区文化市场坚持每月一督查、每月一调度。不断压实安全生产责任，确保了全市文化市场“零事故”。

四、资产管理情况

对单位资产的配置、管理、处置，我单位做出了具体的要求和规定，建立了资产管理财务制度，明确了管理措施和处置的程序。具体如下：

（一）资产管理。对单位确需购置的固定资产，由使用部门提出申请，分管部门的副局长签署“拟同意购买”或“拟不同意购买”的意见后，报局长审批或由局党组集体讨论决定。对属于政府采购的项目必须执行政府采购。采购与验收实行专人负责。对大宗、贵重物品，局领导必须亲自参与验收。办公用品、办公设备设施等由局办公室统一采购，统一分发，统一管理严格采购程序。办公用品采购，事前申报由相关科室事先提出采购计划，经分管财务副局长同意后，由办公室统一采购。除数额较小（100元）的日常办公用品采购外，所有经费开支必须坚持先申报，后开支，凡事前没有申报的不予报销；成立询价小组（由纪检监察室、办公室、承办人组成），对重大项目的采购实行询价制度，并严格执行货物验收程序。日常办公用品领取。日常办公用品由局办公室统一保管和分发，各科室到办公室领取办公用品，应根据工作需要，坚持“勤俭节约、即用即领”的原则，不乱领，不多领。

（二）办公设备维护。要求各科室根据实际情况，及时向办公室报告，由办公室对全局办公设备统一维护、处理。办公用品保管。各科室办公用品、贵重物品由各科室自己保管，公共区域办公用品、贵重物品由局办公室保管，办公室建立物品收发登记本，对贵重物品实行登记制度。对除房屋、建筑物以外的固定资产实行“谁使用、谁保管、谁维护”的原则。

（三）处置资产的程序。我单位在处置固定资产时，由财务人员到财政部门领取并填写《国有资产处置审批表》，同时提供被处置资产的有关资料（包括被处置资产原始凭证复印件、鉴定资料及有关证明等），按权限报分管副局长、局长审批决定，并经财政部门审查批准后进行处置。

（四）资产清查。为保证单位财产物资的账实相符，每年进行两次财产物资清查盘点工作。按清查结果进行相应的财务处理；对盘亏的财产物资应查明原因，落实责任。2018每年6月、12月，对全局的固定资产进行一次清查。清查盘点工作，由财务部门牵头，使用部门、保管部门配合，对单位财产物资进行具体的清查盘点。

五、部门整体支出绩效情况

（一）部门整体支出的经济性。2017年招待费2.44万元，通过对公务接待加强管理，2018年招待费0.65万元，减少开支1.79万元；加强公务用车管理，单位出台了一系列公车管理制度， 2017年公务用车运行费7.92万元，因车辆老化，需要维修，2018年公务用车运行费6.92万元，减少开支1万元，没有超过车辆运行财政下达控制数；出国（境）经费2017年为0，2018年为0；

（二）部门整体支出的效率性。做好财务监督，各项资金和经费，统一由财会机构进行会计核算，实行财务监督，不准由非财会单位管理各项资金和经费。各科室的事业收入范围和标准严格按照相关法律法规执行，对非税收入执行“收支两条线”管理。以财务独立核算为标准，单位的各项收入支出收单位财务部门统一管理，统一核算。对预算外资金和非税收入等，按收费项目和收费标准严格收取，严禁私设账外账、“小金库”。

大力开展专项行动，积极推动文化市场平安、健康、有序发展，被评为2017年全市扫黄打非工作考核先进集体。

（三）部门整体支出的有效性。加强预算及审批报销管理，所有财务支出实行预算管理，非特殊情况不得超过标准，特殊情况应即时报告分管财务副局长，否则，超支部分不予报销。各项支出实行严格的审批制度。局日常财务管理工作由局长、分管财务的副局长负责审核，大额财务管理工作由局党组负责审核；支出管理实行钱、帐、物三分离，确保资金安全；严格按审批程序，财务手续必须完备，否则财会部门不予办理支付手续；任何经济事项，内容必须真实，原始发票必须合法，必须符合《会计法》的有关规定；报销的原始凭证必须有经手人、审批人签字，购物还需有验收人。原始凭证不得涂、改、挖、擦、补，不得使用白纸条，否则不予报销。严格审批。所有财务支出由分管局长“一支笔”审批，局长认可。

（四）部门整体支出的可持续性。我单位经费安排财务支出力求做到“量入为出，精打细算，收支平衡，略有节余”；保障局机关的正常运转，保障干部职工的基本福利；坚持急事急办、特事特办、日常事务及时办，努力为机关、为干部职工做好经费保障。

反映部门履职及履职效益情况。主要从部门整体支出的经济性、效率性、有效性和可持续性等方面进行量化、具体分析。其中：经济性分析主要是对成本（预算）控制、节约等情况进行分析；效率性分析主要是对各项工作、专项完成的进度及质量等情况进行分析；有效性分析主要是对反映部门整体支出使用效果的个性指标进行分析；可持续性分析主要是对支出完成后，后续政策、资金、人员机构安排和管理措施等影响项目持续发展的因素进行分析。

文化市场综合执法局2018年度部门决算公开表