第一部分  中共怀化市委党校概况

一、部门主要职能

1、宣传和研究马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观和党的路线、方针、政策。

2、根据全市干部教育培训规划，轮训全市县级、科级领导干部，培训中青年后备干部和意识形态领域的领导干部及理论骨干；实施国家公务员的任职培训和在职培训；负责全市民主党派和工商联骨干、无党派民主人士和统一战线其他方面代表人士以及统战部门干部的培训、轮训工作。

3、根据干部培训需要，举办县处级主要领导干部进修专题研讨班，市直各部、委、办、局及归口管理部门领导干部进修班，市级优秀专家及科技骨干人才进修班；承办机关、事业、企业干部职工和工、青、妇等社会团体干部业务培训工作。

4、协同组织人事部门，对学员在校期间的学习和党性锻炼情况进行考核、考察和评价，提出使用建议。

5、围绕重大理论问题和市委、市政府的中心工作、重大部署，开展科学研究，为党委、政府决策服务，为社会主要经济、政治、文化和社会建设服务。

6、指导协调县（市、区）委党校的业务工作。

7、完成市委、市政府和上级党校（行政学院、社会主义学院）交办的其他工作。

8、利用教育资源潜力，拓展业余教育。 

二、部门决算单位构成

中共怀化市委党校作为一级部门预算单位根据工作职责，内设处室为：办公室、人事处、教务处、行政财务处及后勤管理处5个行政管理机构；马列主义理论教研部、党史党建教研部、经济教研部、法学教研部、公共管理教研部、科技教研部、科研处、图书馆及业余教育部9个教学及辅助机构。

第二部分  中共怀化市委党校2016年度部门决算表

共8张决算表，包括：收支总表3 张，即：《收入支出决算总表》《收入决算表》《支出决算表》；财政拨款收支表5 张，即：《财政拨款收入支出决算总表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。（公开表格附后）

第三部分  中共怀化市委党校2016年度部门决算情况说明

一、关于中共怀化市委党校2016年度收入支出决算总体情况说明

1、收、支总计与上年决算数比较

本部门2016年度全年收入1842.59万元，与上年1413.39万元相比，增加429.20万元，增长30.37%，主要原因是人员经费增加138.68万元，公用经费增加74.65万元，项目经费增加78万元，非税收入增加184.11万元，其他收入减少46.24万元。

2016年度全年支出4709.69万元，与上年2193.72万元相比，增加2515.97万元，增长114.69%，主要原因是人员经费增加170.85万元，项目支出由于基建支出调账增加2345.12万元。

2、财政拨款支出与年初预算比较

本部门2016年度财政拨款支出4433.20万元，年初预算数1432.3万元，决算数较预算数增加3000.9万元，预决算差异率209.52%，形成差异的主要原因是人员经费决算数较预算数增加246.98万元，日常公用经费决算数较预算数减少348.76万元，基本建设类项目支出由于基建支出调账导致决算数较预算数增加3102.68万元。

二、关于中共怀化市委党校2016年度收入决算情况说明

本部门2016年度全年收入1842.59万元，其中：财政拨款收入1480.2万元，占比80.33%；事业收入362.39万元，占比19.67%。

三、关于中共怀化市委党校2016年度支出决算情况说明

本部门2016年度全年支出4709.69万元，其中：基本支出1339.01万元，占比28.43%；项目支出3370.68万元，占比71.57%。

四、关于中共怀化市委党校2016年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2016年度财政拨款收入1480.20万元，与上年1188.87万元相比，增加291.33万元，增长24.5%，主要原因是人员经费增加138.68万元，公用经费增加74.65万元，项目经费增加78万元。

2016年度财政拨款支出4433.20万元，与上年1933.88万元相比，增加2499.32万元，增长129.24%，主要原因是人员经费支出增加154.21万元，项目支出由于基建支出调账增加2345.11万元。

五、关于中共怀化市委党校2016年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

本部门2016年度一般公共预算财政拨款支出4433.20万元，与上年1933.88万元相比，增加2499.32万元，增长129.24%，主要原因是基本支出中人员经费增加226.94万元，公用经费减少72.74万元；项目支出由于基建支出调账增加2345.11万元。

2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

本部门2016年度一般公共预算财政拨款基本支出1062.52万元，占比23.97%；项目支出3370.68万元，占比76.03%。

六、关于中共怀化市委党校2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

     本部门2016年度一般公共预算财政拨款基本支出1062.25万元，其中：人员经费1026.54万元，占比96.61%；公用经费35.98万元，占比3.39%。

七、关于中共怀化市委党校2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1、“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

本部门2016年度“三公”经费支出0万元，年初预算44万元，其中：因公出国（境）费0万元，年初预算0万元；公务用车购置及运行维护费0万元，年初预算20万元；公务接待费0万元，年初预算24万元，形成预决算差异的主要原因是本年度“三公”经费是从本部门非税收入中支出而未从财政拨款中支出。

本部门2016年度“三公”经费支出0万元，与上年相比，减少6.3万元，主要原因是本年度“三公”经费是从本部门非税收入中支出而未从财政拨款中支出。其中：因公出国（境）费0万元，与上年相比，无变化；公务用车购置及运行维护费0万元，与上年相比，减少4.61万元；公务接待费0万元，与上年相比，减少1.69万元。

2、“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

本部门2016年度无“三公”经费财政拨款支出。原因是本年度“三公”经费是从本部门非税收入中支出而未从财政拨款中支出。

八、关于中共怀化市委党校2016年度政府性基金预算收入支出决算情况

本部门2016年度无政府性基金预算收入、支出。

九、其他重要事项

1、机关运行经费支出情况说明。

本部门2016 年度机关运行经费支出33.57万元，与上年108.16相比，减少74.59万元，降低68.96%。主要原因是2016年水电费、物业管理费、维修（护）费、培训费、“三公”经费、劳务费及其他交通费未从一般公共预算拨款中支出。

2、政府采购支出情况说明。

本部门2016 年度政府采购支出总额8.9 万元，其中：政府采购服务支出8.9万元。

3、国有资产占用情况说明。

截至2016年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中，一般公务用车3辆。

4、预算绩效情况说明。

　2016年度我校年初总收入预算为1786.65万元，其中公共财政预算拨款1324.96万元、财政专户管理的非税收入拨款354.35万元。2016年度我校年初总收入决算为1842.59万元，其中公共财政预算拨款1480.2万元、财政专户管理的非税收入拨款362.39万元。预算完成率103.13%。

2016年度我校年初总支出预算为1786.65万元，其中基本支出779.56万元，项目支出中行政事业类项目支出268万元。2016年度我校年初总支出决算为4709.69万元，其中基本支出1339.01万元，项目支出中基本建设类支出3102.68万元，行政事业类项目支出268万元。预算完成率263.6%，主要是由于基建支出调账增加导致。

我资金的支付符合国家财经法规和财务管理制度规定，以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；经费支出符合部门预算批复的用途，无截留、挪用、虚列支出等情况。

2016年度部门预算按规定的时限和内容在市财政局门户网站上公开预算相关信息，按要求完成预算信息公开工作，基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。

项目预期目标全部完成，工程于2013年底完工并投入使用，完成及时，质量合格。

预算执行有难度。由于主体班培训费、物业管理费预算指标每年要到4月份才下达，而两项费用支出在1月份就已产生，使预算执行中未能严格按预算指标的项目和用途使用。

第四部分  名词解释

1.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即为行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。

2.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

公开附表