一、 单位概况

（一）部门职责

怀化市第一强制隔离戒毒所位于怀化市鹤城区怀西路417号，距市中心约3公里，全所占地85亩，现有建筑面积2.2万余平方米。2008年、2011年、2013年、2014年、2015、2016年六次被评定为公安部“一级强制隔离戒毒所”。怀化市第一强制隔离戒毒所为副处级行政单位，隶属怀化市公安局。编制40人，现有正式工作人员41名。依法承担全市13个县（市、区）戒毒人员的收治任务。

（二）机构设置

怀化市第一强制隔离戒毒所作为一级部门预算单位，内设科室有：办公室、后勤保障大队、医疗康复大队、管教一、二、三大队、深挖犯罪大队等7个部门，设有怀化市红十字医院戒毒所门诊部。所内拥有办公大楼、康复劳动大楼、大礼堂兼学员食堂各1栋，戒毒康复大楼5栋，特殊病房1栋，共有700张床位，为公安机关大型强制隔离戒毒所。

二、 怀化市第一强制隔离戒毒所2017年度部门决算表

共8张决算表，包括：收支总表3 张，即：《收入支出决算总表》《收入决算表》《支出决算表》；财政拨款收支表5 张，即：《财政拨款收入支出决算总表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。（公开表格附后）

三、  怀化市第一强制隔离戒毒所2017年度部门决算情况说明

（一）、关于2017年度收入支出决算总体情况说明

本部门2017年度全年总收入万元1541.78万元（含年初结转结余105.02万元），2016年度全年总收入1431.85万元，与上年相比，增加109.93万元，增长7.7%，主要原因是：

1、人员经费增加：2017年7月津补贴调整且补发，增加人员经费86.03万元。

2、养老保险缴费支出增加：2017年6月开始缴纳并补缴以前年度养老金，增加经费33.7万元。

2017年度全年支出1469.74万元，2016年度全年支出1316.83万元，与上年相比，增加152.91万元，增长12%，主要原因是：1、在职人员、退休人员津补贴调整支出及养老保险缴费支出增加119.73万元。2、辅警支出增加35.09万元。

（二）、关于2017年度收入决算情况说明

本部门2017年度全年收入1436.76万元，其中：财政拨款收入1398.70万元，占比97%；其他收入38.06万元，占比3%。

（三）、关于2017年度支出决算情况说明

本部门2017年度全年支出1469.74万元，其中：基本支出747.16万元，占比51%；项目支出722.57万元，占比49%。

（四）、关于2017年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2017年度财政拨款收入1398.70万元，2016年度财政拨款收入1295.67万元，与上年相比，增加103.03万元，增长8%，主要原因是在职人员、退休人员津补贴调整支出及养老保险缴费支出增加。

2017年度财政拨款支出1456.61万元，2016年度财政拨款支出1316.23万元，与上年相比增加140.38万元，增长11%，主要原因是1、在职人员、退休人员津补贴调整支出及养老保险缴费支出增加119.73万元。2、辅警支出增加35.09万元。

（五）、关于2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

本部门2017年度一般公共预算财政拨款支出1456.61万元，2016年度一般公共预算财政拨款支出1316.23万元，与上年相比，增加140.38万元，增长11%，主要原因是1、在职人员、退休人员津补贴调整支出及养老保险缴费支出增加119.73万元。2、辅警支出增加35.09万元。

2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

本部门2017年度一般公共预算财政拨款支出1456.61万元，其中基本支出734.04万元，占比50%；项目支出722.57万元，占比50%。

3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2017年我所一般公共预算支出总额为1284.86万元，其中基本支出761.06万元，项目支出523.8万元。

本年决算实际总支出为1456.61万元。其中基本支出734.04万元，项目支出722.57万元。

预、决算差异率为13%，主要增加原因是：

在职人员、退休人员津补贴调整支出及养老保险缴费支出增加和辅警支出增加等。

（六）、关于2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2017年度一般公共预算财政拨款基本支出734.04万元，其中：人员经费623.76万元，占比85%；公用经费110.28万元，占比15%。人员经费与上年相比增加9%，主要增加原因是：在职人员、退休人员津补贴调整支出及养老保险缴费支出增加。公用经费支出与上年基本持平。

（七）、关于2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1、“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

本部门2017年度“三公”经费支出13.11万元，年初预算56万元，预决算差异率77%，其中：因公出国（境）费0万元，年初预算0万元，预决算差异率0%；公务用车购置及运行维护费11.62万元，年初预算24万元，预决算差异率52%；公务接待费1.49万元，年初预算32万元，预决算差异率95%，形成预决算差异的主要原因是1、2016年9月实行公车改革后，车辆由原来的7辆减少到3辆，2017年报废一辆，目前实有车辆2台，公车维护成本大幅下降；2、本部门严格执行中央的八项规定，厉行节约，严格控制公务接待规模和标准，公务接待费用逐年下降。

本部门2017年度“三公”经费支出13.11万元，上年支出19.21万元，与上年相比减少6.10万元，降低32%，主要原因是严格控制，厉行节约的结果。其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行维护费11.62万元，上年车辆运行费为16.85万元，与上年数对比下降了5.23万元，下降31%，主要原因是报废了老旧车辆，维修成本下降。与预算对比节约了12.38万元。 

公务接待费1.49万元，上年公务接待费为2.36万元，减少了37%，与预算对比节约了30.51万元。

2、“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

本部门2017年度因公出国（境）组（参）团0个；公务用车购置0辆，年末公务用车保有量2辆；国内公务接待批次11次，接待人次152人（主要是招待长沙四个戒毒所押运移送我所戒毒人员的民警）。

（八）、关于2017年度政府性基金预算收入支出决算情况

本部门无政府性基金预算。

（九）预算绩效情况说明。

根据《怀化市财政局关于进一步加强市本级预算绩效管理工作的通知》（怀财绩【2018】21号）、《怀化市财政局关于开展2017年度市级财政资金绩效自评工作的通知》(怀财绩【2018】41号)精神，按照《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔2012〕33号）等文件要求，怀化市第一强制隔离戒毒所成立了以潘冬生为组长、田刚为副组长的2017年度戒毒人员给养经费绩效自评小组，认真学习了财政部《关于印发<财政支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（财预〔2011〕285号），《中共湖南省委办公厅、湖南省人民政府办公厅关于印发〈2014年湖南绩效评估实施方案〉的通知〉》（湘办发〔2014〕15号）、《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔2012〕33号），《湖南省预算绩效管理工作规程（试行）》等文件，吃透政策法规和文件精神，对照绩效评价指标体系，制定评价标准、评价方案并认真实施。通过绩效自评，进一步规范财政资金管理，强化部门责任意识，提高财政资金使用效益。2017年我所绩效工作开展良好。　

（十）、其他重要事项

1、机关运行经费支出情况说明。

本部门2016 年度机关运行经费支出110.28万元，2016年度机关运行经费支出108.88万元，与上年相比，增加1.40 万元，增长1%。主要原因是：其他资本性支出-办公设备购置增加。

2、政府采购支出情况说明。

本部门2017 年度无政府采购支出。

3、国有资产占用情况说明。

截至2017 年12 月31 日，本部门共有车辆2辆，均属于其他用车，主要是后勤采购生活车、医疗救护车。单位价值50 万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0 台（套）。

六、专业名词解释

1.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

2017年决算公开表.xls