发布时间：2020-09-04 11:30 信息来源：市财政局
怀化市财政局2019年部门决算公开说明
目录
第一部分怀化市财政局概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分名词解释
第五部分附件
附件一 怀化市财政局2019年度部门整体支出绩效自评报告
附件二 部门决算表
1.收入支出决算总表
2.收入决算表
3.支出决算表
4.财政拨款收入支出决算总表
5.一般公共预算财政拨款支出决算表
6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表
7.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
8.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第一部分
怀化市财政局概况
一、部门职责
1．主要职能
（1）组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全市财政政策、改革方案，指导全市财政工作;分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策;提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议;拟订和执行政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。贯彻执行国家有关金融工作的方针、政策和法律、法规，组织拟订市人民政府金融领域有关规章草案；组织拟订加强全市金融行业服务、促进金融行业发展的意见和政策建议。
（2）代政府起草财政、财务、会议管理的制度及办法。
（3）承担市本级各项财政收支管理的责任；负责编制年度市本级预决算草案并组织执行；代编全市财政收支预算，汇总全市财政总决算;受市人民政府委托，向市人民代表大会报告市本级、全市预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；组织制订市本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门(单位)的年度预决算。完善转移支付制度，推进省直管县财政体制改革。
（4）负责政府非税收入管理；负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；负责管理财政票据；负责制定彩票管理政策，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。
（5）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督市本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。
（6）贯彻执行国家财税法律、法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议；参与市管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案的调查研究，提出对策建议。
（7）负责制定全市行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
（8）负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金嘈类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，负责未纳入市国资委监管企业的国有资产管理，管理资产评估工作。
（9）负责办理和监督市级财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订市建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。
（10）会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金(基金)的财务管理制度，编制市社会保障预决算草案。
（11）贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险；负责统一管理市政府外债，制定基本管理制度，按规定管理外国政府和国外金融组织贷(赠)款；承担财税领域交流与合作的具体工作。
（12）负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，组织实施全省会计行政法规规章，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。
（13）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。
（14）研究分析国家金融政策、宏观金融形势和全市金融运行情况，会同有关部门推进全市金融市场体系建设。
（15）负责联系省驻怀金融管理部门、各类金额融机构；组织开展政府与金融机构合作、金融机构和企业对接，引导、协调和鼓励金融机构加大对全市经济社会发展的支持力度。
（16）指导全市村镇银行、小额贷款公司、融资性担保机构等地方金融机构的改革、发展、监管和重组；会同有关部门推进全市社会信用体系建设和金融安全区创建，推进改善金融生态环境。
（17）指导、协调发行地方政府债券工作。
（18）履行国有金融资本管理，起草年度国有资产管理综合报告及行政事业性国有资产（含行政事业单位经管资产）和金融企业国有资产专项报告，负责全面实施预算绩效管理相关工作，研究拟定政府购买服务制度和政策并组织实施并组织实施职责。
（19）承办市委、市人民政府交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）机构设置 怀化市财政局为依法设立的怀化市人民政府工作部门，属全额拨款的行政事业单位，行政级别正处级，为一级预算单位。内设科室为：办公室、综合计划科、税政法规科、预算科、行政政法科、教科文科、经济建设科、城市建设管理科、农业科、社会保障科、企业科、对外经济贸易科、金融与债务科、融资管理科、资产管理科、绩效评价科、行政审批服务科、人事科、会计科、财政监督检查科、乡镇财政管理科、地方金融风险管理科、资本市场管理科、机关党委、机关纪委。下辖怀化市非税收入管理局、怀化市国库集中支付核算中心、怀化市农业综合开发办公室。
（二）决算单位构成。怀化市财政局2019年部门决算汇总公开单位构成包括：怀化市财政局本级。
第二部分
部门决算表 见附件
第三部分
2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2019 年度收、支总计7071.06万元。与2018年相比，增加422.61万元，增长6.3%，主要是因为主要是因为本年度增加了部门决算网络升级、市本级国库集中支付电子化改造CA论证、国库集中支付电子安全控件联调、财税综合信息平台、2016-2019年易地扶贫搬迁资金核查等业务支出。
二、收入决算情况说明
本年收入合计6544.44万元，其中：财政拨款收入6509.25万元，占99.4%；其他收入35.18万元，占0.6%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计5948.89万元，其中：基本支出5669.14万元，占95.3%；项目支出279.75万元，占4.7%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
市财政局2019年财政拨款收入6509.26万元，与上年相比，增加了1089.93万元，增长20%，主要原因是本年度增加了部门决算网络升级、市本级国库集中支付电子化改造CA论证、国库集中支付电子安全控件联调、财税综合信息平台、2016-2019年易地扶贫搬迁资金核查等业务支出。
2019年财政拨款支出5948.89万元，与上年相比，增加1607.9万元，增长37%，主要原因是本年度增加了部门决算网络升级、市本级国库集中支付电子化改造CA论证、国库集中支付电子安全控件联调、财税综合信息平台、2016-2019年易地扶贫搬迁资金核查等业务支出。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2019年度财政拨款支出5945.89万元，占本年支出合计的99.9%，与2018年相比，财政拨款支出增加1607.9万元，增长37%，主要是因为本年度增加了部门决算网络升级、市本级国库集中支付电子化改造CA论证、国库集中支付电子安全控件联调、财税综合信息平台、2016-2019年易地扶贫搬迁资金核查等业务支出。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2019年度财政拨款支出5945.89万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出5333.8万元，占89.7%；教育（类）支出3万元，占0.05%;社会保障和就业支出481.15万元，占8.15%；卫生健康支出127.94万元，占2.1%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2019年度财政拨款支出年初预算数为2644.11万元，支出决算数为5945.89万元，完成年初预算的224%，其中：
1、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。
年初预算为1920.69万元，支出决算为2757.51万元，完成年初预算的143.5%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了业务支出项目。
2、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为100万元，支出决算为60.38万元，完成年初预算的60.38%，决算数小于年初预算数的主要原因是：该项目支出是按照非税票据工本费实际发生额支出的。
3、一般公共服务（类）财政事务（款）财政监察（项）。
年初预算为0万元，支出决算为20万元，该项支出为追加预算支出。
4、一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。
年初预算为421.21万元，支出决算为2395.3万元，完成年初预算的568%，决算数大于年初数的主要原因是：增加了业务支出项目。
5、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为100.62万元，该项支出为追加的预算支出项目。
6、教育支出（类）成人教育（款）其他成人教育支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3万元，该项支出为追加的预算支出项目。
7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休(项）。
年初预算为202.21万元，支出决算为208.05万元，完成年初预算的102.8%，决算数大于年初数的原因主要是支出项目增加。
8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为273.1万元，该项支出为追加的预算支出项目。
9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）
年初预算为0万元，支出决算为115.94万元，该项支出为追加的预算支出项目。
10、卫生健康支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）
年初预算为0万元，支出决算为12万元，该项支出为追加的预算支出项目。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度财政拨款基本支出5666.14万元，其中：人员经费4465.52万元，占基本支出的78.8%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助等；公用经费1200.62万元，占基本支出的21.2%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品服务支出等。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为245.3万元，支出决算为29.13万元，完成预算的11.8%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。与上年持平。
公务接待费支出预算为185.3万元，支出决算为5.95万元，完成预算的3.2%，决算数小于年初预算数的主要原因是我局严格控制公务接待费的规模和比例，严把公务接待支出的审核、审批关，与上年相比增加2.09万元，增长54%，增长的主要原因是业务增多使公务接待费有所增加。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为60万元，支出决算为23.18万元（其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费23.18万元），完成预算的38.6%，决算数小于年初预算数的主要原因是公务用车使用减少，与上年相比减少0.78万元，减少3%,减少的主要原因是公务用车使用减少。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算5.95万元，占20.4%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算23.18万元，占79.6%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年未安排因公出国（境）。
2、公务接待费支出决算为5.95万元，全年共接待来访团组180个、来宾720人次，主要是调研、检查、联系工作等发生的接待支出。
3、公务用车运行维护费支出决算为23.18万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费23.18万元，主要是车辆保险、油料、维修、路桥费等支出，截至2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为5辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2019年度政府性基金预算财政拨款收入3万元；年初结转和结余0万元；支出3万元，其中基本支出3万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
九、关于2019年度预算绩效情况说明
2019年度我局按照财政部门要求制定了整体支出绩效目标和项目支出绩效目标，并进行了整体支出绩效自评。（整体支出绩效自评报告见附件）
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况
本部门2019 年度机关运行经费支出1105.5万元，比年初预算数增加448.34万元，增长68%。主要原因是：本年度增加了部门决算网络升级、市本级国库集中支付电子化改造CA论证、国库集中支付电子安全控件联调、财税综合信息平台、2016-2019年易地扶贫搬迁资金核查等业务支出。
（二）一般性支出情况
2019年本部门开支会议费23.46万元，用于召开全市财政系统党风廉政建设工作会议，人数303人，内容为全市财政系统党风廉政建设及警示教育；召开全市财税综合信息平台建设推进会议，人数155人，内容为财税综合信息平台建设推进和数据采集报送业务培训；召开市直部门预算布置会议，人数为146人，内容为布置2020年部门预算编制工作。开支培训费4.03万元，用于参加各类业务培训，人数62人/次，内容为干部职工参加各类业务培训。
（三）政府采购支出情况
本部门2019年度政府采购支出总额0万元。其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（四）国有资产占用情况
截至2019年12月31日，怀化市财政局共有车辆5辆，其中，其他用车5辆，主要是一般公务用车。单位价值50 万元以上通用设备7台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。
第四部分
名词解释
1.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即为行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。
2.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第五部分
附件
附件一 怀化市财政局2019年度部门整体支出绩效自评报告
附件二 部门决算表
