目录：

一、部门基本概况

（一）部门职责

（二）机构设置情况

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

四、一般公共预算财政拨款支出情况

五、政府性基金支出

六、其他重要事项的情况说明

（一）“三公”经费预算

（二）机关运行经费

（三）政府采购情况

（四）预算绩效管理情况

（五） 国有资产占用情况

七、专业名词解释

八、公开附表

1.部门收支总表

2.部门收入总表

3.部门支出总表

4、财政拨款收支总表

5.一般预算支出表

6.一般预算基本支出表

7.三公经费预算表

8.政府性基金支出表

一、部门基本概况

（一）部门职责

（1）组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全市财政政策、改革方案，指导全市财政工作;分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策;提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议;拟订和执行政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。贯彻执行国家有关金融工作的方针、政策和法律、法规，组织拟订市人民政府金融领域有关规章草案；组织拟订全市金融发展战略、中长期规划；组织拟订加强全市金融行业服务、促进金融行业发展的意见和政策建议。

（2）代政府起草财政、财务、会议管理的制度及办法。

（3）承担市本级各项财政收支管理的责任；负责编制年度市本级预决算草案并组织执行；代编全市财政收支预算，汇总全市财政总决算;受市人民政府委托，向市人民代表大会报告市本级、全市预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；组织制订市本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门(单位)的年度预决算。完善转移支付制度，推进省直管县财政体制改革。

（4）负责政府非税收入管理；负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；负责管理财政票据；负责制定彩票管理政策，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

（5）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督市本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

（6）贯彻执行国家财税法律、法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议；参与市管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案的调查研究，提出对策建议。

（7）负责制定全市行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（8）负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金嘈类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，负责未纳入市国资委监管企业的国有资产管理，管理资产评估工作。

（9）负责办理和监督市级财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订市建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

（10）会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金(基金)的财务管理制度，编制市社会保障预决算草案。

（11）贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险；负责统一管理市政府外债，制定基本管理制度，按规定管理外国政府和国外金融组织贷(赠)款；承担财税领域交流与合作的具体工作。

（12）负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，组织实施全省会计行政法规规章，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

（13）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

（14）研究分析国家金融政策、宏观金融形势和全市金融运行情况，会同有关部门推进全市金融市场体系建设。

（15）负责联系省驻怀金融管理部门、各类金额融机构；组织开展政府与金融机构合作、金融机构和企业对接，引导、协调和鼓励金融机构加大对全市经济社会发展的支持力度。

（16）组织协调实施金融突发事件应急工作，会同有关部门查处和打击非法金融机构和非法金融业务活动，整顿和规范全市金融市场秩序，防范、化解、处置各类金融风险，维护金融稳定。

（17）指导全市村镇银行、小额贷款公司、融资性担保机构等地方金融机构的改革、发展、监管和重组；根据省人民政府金融工作办公室授权，会同有关部对省农村信用联社怀化办事处进行管理、指导和协调；会同有关部门推进全市社会信用体系建设和金融安全区创建，推进改善金融生态环境。

（18）根据国家有关规定和政策，负责融资性担保机构设立初审工作和有关监管工作；指导地方各类风险投资机构、基金的设立和发展工作。

（19）负责组织推动小额贷款公司试工作，对小额贷款公司有关重大事项及高管层任职资格进行初审，承担对市内小额贷款公司的监督管理工和；组织推进全市全方位多层次资本市场建设与发展；指导和推进企业改制上市等直接融资工作；指导协调上市公司资产重组及兼并收购，负责全市上市后备资源培育工作；指导地方性金融业等行业协会的自律建设和管理；指导、协调发行地方政府债券等工作。

（20）承办市委、市人民政府交办的其他事项。

（二）机构设置情况

怀化市财政局作为一级部门预算单位，内设科室为：办公室、综合计划科、税政法规科、预算科、行政政法科、教科文科、经济建设科、城市建设管理科、农业科、社会保障科、企业科、对外经济贸易科、金融与债务科、融资管理科、资产管理科、绩效评价科、行政审批服务科、人事科、会计科、财政监督检查科、乡镇财政管理科、地方金融风险管理科、资本市场管理科、机关党委、机关纪委。下辖怀化市非税收入管理局、怀化市国库集中支付核算中心、怀化市农业综合开发办公室。

二、部门预算单位构成

怀化市财政局只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2019年部门预算编制范围的只有怀化市财政局本级。

三、部门收支总体情况

2019年部门预算包括局本级预算的情况。

（一）收入预算，2019年年初预算数2644.11万元，其中，一般公共预算拨款2644.11万元。收入较去年减少267.74万元，主要原因是2019年财政拨款安排的预算项目减少，收入减少。

（二）支出预算，2019年年初预算数2644.11万元，其中，主要是一般公共服务支出2441.9万元，社会保障和就业支出202.21万元。支出较去年减少267.74万元，主要原因是2019年财政拨款安排的预算项目减少，支出减少。

（三）公开表格，部门预算公开表格共8张，包括：部门收支总表3张，即《部门预算收支总表》、《部门预算收入总表》、《部门预算支出总表》；财政拨款收支表5张，即《部门预算财政拨款收支总表》、《部门预算一般公共预算支出表》、《部门预算一般公共预算基本支出表》、《一般公共预算“三公”经费支出表》和《政府性基金预算支出表》，（公开表格附后）。

四、一般公共预算财政拨款支出情况。

    2019年一般公共预算拨款收入为2644.11万元，具体安排情况如下：

（一）基本支出：2019年年初预算数为2244.11万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于工资福利支出1404.48万元；商品和服务支出657.16万元；对个人和家庭的补助182.47万元。

（二）项目支出：2019年年初预算数为400万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。其中：非税票据工本费支出100万元，主要用于支付印制非税票据费用；财政投审分离专项经费300万元，主要用于财政投资评审聘用人员劳务费。

五、政府性基金支出

2019年无政府性基金支出预算。

六、其他重要事项的情况说明

（一）“三公”经费预算

 2019年怀化市财政局一般公共预算拨款安排“三公”经费预算数为245.3万元，其中，公务接待费185.3万元，公务用车购置费0万元，公务用车运行费60万元，因公出国（境）费0万元。2019年“三公”经费预算较2018年的278万元减少32.7万元，主要是因为执行厉行节约后公务接待费相应减少。

（二）机关运行经费

 2019年怀化市财政局机关运行经费一般公共预算拨款657.16万元，比2018年预算数增加116.46万元，提高22%，主要因为增加了相关业务，使其他交通费支出提高。主要用于：办公费支出25万元；咨询费支出5万元；差旅费支出40万元；培训费支出8万元；会议费支出31.5万元；工会经费15.88万元；福利费39.7万元，公务用车运行维护费10万元，其他交通费130.63万元，其他商品和服务支出351.45万元。

（三）政府采购情况

2019年怀化市财政局政府采购预算总额0万元。

（四）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，本部门共有车辆5辆，其中，一般公务用车5辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值50 万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（五）预算绩效管理情况

    按照市本级预算绩效管理工作的总体要求，2019年我单位整体支出2644.11万元，全部实行整体支出绩效目标管理。编报绩效目标的项目2个，涉及项目支出400万元，其中：非税票据工本费支出100万元，主要用于支付印制非税票据费用；财政投审分离专项经费300万元，主要用于财政投资评审聘用人员劳务费。

七、专业名词解释

   1.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2. “三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

八、公开附表（见附件）

2019年预算公开表