怀化市财政局2017年度部门决算

发布时间：2018-08-20 11:59 信息来源：市财政局

第一部分怀化市财政局概况

一、部门职责

（1）组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全市财政政策、改革方案，指导全市财政工作;分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策;提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议;拟订和执行政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。贯彻执行国家有关金融工作的方针、政策和法律、法规，组织拟订市人民政府金融领域有关规章草案；组织拟订全市金融发展战略、中长期规划；组织拟订加强全市金融行业服务、促进金融行业发展的意见和政策建议。

（2）代政府起草财政、财务、会议管理的制度及办法。

（3）承担市本级各项财政收支管理的责任；负责编制年度市本级预决算草案并组织执行；代编全市财政收支预算，汇总全市财政总决算;受市人民政府委托，向市人民代表大会报告市本级、全市预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；组织制订市本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门(单位)的年度预决算。完善转移支付制度，推进省直管县财政体制改革。

（4）负责政府非税收入管理；负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；负责管理财政票据；负责制定彩票管理政策，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

（5）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督市本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

（6）贯彻执行国家财税法律、法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议；参与市管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案的调查研究，提出对策建议。

（7）负责制定全市行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（8）负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，负责未纳入市国资委监管企业的国有资产管理，管理资产评估工作。

（9）负责办理和监督市级财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订市建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

（10）会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金(基金)的财务管理制度，编制市社会保障预决算草案。

（11）贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险；负责统一管理市政府外债，制定基本管理制度，按规定管理外国政府和国外金融组织贷(赠)款；承担财税领域交流与合作的具体工作。

（12）负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，组织实施全省会计行政法规规章，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

（13）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

（14）研究分析国家金融政策、宏观金融形势和全市金融运行情况，会同有关部门推进全市金融市场体系建设。

（15）负责联系省驻怀金融管理部门、各类金额融机构；组织开展政府与金融机构合作、金融机构和企业对接，引导、协调和鼓励金融机构加大对全市经济社会发展的支持力度。

（16）组织协调实施金融突发事件应急工作，会同有关部门查处和打击非法金融机构和非法金融业务活动，整顿和规范全市金融市场秩序，防范、化解、处置各类金融风险，维护金融稳定。

（17）指导全市村镇银行、小额贷款公司、融资性担保机构等地方金融机构的改革、发展、监管和重组；根据省人民政府金融工作办公室授权，会同有关部对省农村信用联社怀化办事处进行管理、指导和协调；会同有关部门推进全市社会信用体系建设和金融安全区创建，推进改善金融生态环境。

（18）根据国家有关规定和政策，负责融资性担保机构设立初审工作和有关监管工作；指导地方各类风险投资机构、基金的设立和发展工作。

（19）负责组织推动小额贷款公司试工作，对小额贷款公司有关重大事项及高管层任职资格进行初审，承担对市内小额贷款公司的监督管理工和；组织推进全市全方位多层次资本市场建设与发展；指导和推进企业改制上市等直接融资工作；指导协调上市公司资产重组及兼并收购，负责全市上市后备资源培育工作；指导地方性金融业等行业协会的自律建设和管理；指导、协调发行地方政府债券等工作。

（20）承办市委、市人民政府交办的其他事项。

二、机构设置

怀化市财政局属依法设立的怀化市人民政府工作部门，属全额拨款的行政事业单位，行政级别正处级。下设25个内设机构、3个副处级参公管理二级单位及11个事业科室，现有在职干部职工226人。

第二部分怀化市财政局2017年度部门决算表

收入支出决算总表
				公开01表
部门：				单位：万元
收入			支出
项目	行次	决算数	项目		行次	决算数
栏次		1	栏次			2
一、财政拨款收入	1	5721.48	一、一般公共服务支出		18	4646.99
二、上级补助收入	2		二、外交支出		19
三、事业收入	3		三、国防支出		20
四、经营收入	4		四、公共安全支出		21
五、附属单位上缴收入	5		五、教育支出		22
六、其他收入	6	31.08	八、社会保障和就业支出		23	749.24
	7		九、医疗卫生与计划生育支出		24	5.5
	8		十二、农林水支出		25	15.8
	9		十四、资源勘探信息费支出		26	3
	10		十八、国土海洋气象等支出		27	10
	11		三十一、其他支出		28
	12				29
本年收入合计	13	5752.56	本年支出合计		30	5430.53
用事业基金弥补收支差额	14		结余分配		31
年初结转和结余	15	2449.87	年末结转和结余		32	2771.9
	16				33
合计	17	8202.43	合计		34	8202.43
注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

收入决算表
						公开02表
部门：单位：万元
项目		本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
能分类科目编码	科目名称
能分类科目编码	科目名称
栏次		1	2	3	4	5	6	7
合计		5752.56	5721.48					31.08
201	一般公共服务支出	4916.98	4916.98					31.08
20106	财政事务	4878.91	4878.91
2010601	行政运行	2021.75	2021.75
2010602	一般行政管理事务	173.73	173.75
2010607	财政国库业务	21.00	21.00
2010699	其他财政事务支出	2662.42	2662.42
20199	其他一般公共服务支出	38.08	7.00					31.08
2019999	其他一般公共服务支出	38.08	7.00					31.08
208	社会保障和就业支出	801.27	801.27
20805	行政事业单位离退休	801.27	801.27
2080501	归口管理的行政单位离退休	645.71	645.71
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	155.56	155.56
210	医疗卫生与计划生育支出	5.50	5.50
21011	行政事业单位医疗	5.50	5.50
2101103	公务员医疗补助	5.50	5.50
213	农林水支出	15.80	15.80
21302	林业	10.00	10.00
2130299	其他林业支出	10.00	10.00
21303	水利	5.80	5.80
2130399	其他水利支出	5.80	5.80
215	资源勘探信息等支出	3.00	3.00
21508	支持中小企业发展和管理支出	3.00	3.00
2150899	其他支持中小企业发展和管理支出	3.00	3.00
220	国土海洋气象等支出	10.00	10.00
22001	国土资源事务	10.00	10.00
2200199	其他国土资源事务支出	10.00	10.00
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

支出决算表
						公开03表
部门：						单位：万元
项目		本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
功能分类科目编码	科目名称
功能分类科目编码	科目名称
栏次		1	2	3	4	5	6
合计		5430.53	5084.85	345.68
201	一般公共服务支出	4646.99	4301.31	345.68
20106	财政事务	4639.99	4294.31	345.68
2010601	行政运行	2021.75	1902.25	119.50
2010602	一般行政管理事务	73.73	73.73
2010607	财政国库业务	21.00	21.00
2010699	其他财政事务支出	2523.50	2297.32	226.18
20199	其他一般公共服务支出	7.00	7.00
2019999	其他一般公共服务支出	7.00	7.00
208	社会保障和就业支出	749.24	749.24
20805	行政事业单位离退休	749.24	749.24
2080501	归口管理的行政单位离退休	645.71	645.71
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	103.53	103.53
210	医疗卫生与计划生育支出	5.50	5.50
21011	行政事业单位医疗	5.50	5.50
2101103	公务员医疗补助	5.50	5.50
213	农林水支出	15.80	15.80
21302	林业	10.00	10.00
2130299	其他林业支出	10.00	10.00
21303	水利	5.80	5.80
2130399	其他水利支出	5.80	5.80
215	资源勘探信息等支出	3.00	3.00
21508	支持中小企业发展和管理支出	3.00	3.00
2150899	其他支持中小企业发展和管理支出	3.00	3.00
220	国土海洋气象等支出	10.00	10.00
22001	国土资源事务	10.00	10.00
2200199	其他国土资源事务支出	10.00	10.00

财政拨款收入支出决算总表
							公开04表
部门：							单位：万元
收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	合计	一般公共预算财政拨款		政府性基金预算财政拨款
栏次		1	栏次		2	3		4
一、一般公共预算财政拨款	1	5721.48	一、一般公共服务支出	15	4646.99	4646.99
二、政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	16
	3		三、国防支出	17
	4		四、公共安全支出	18
	5		五、教育支出	19
	6		八、社会保障和就业支出	20	749.24	749.24
	7		九、医疗卫生与计划生育支出	21	5.50	5.50
			十二、农林水支出		15.80	15.80
			十四、资源勘探信息等支出		3.00	3.00
			十八、国土海洋气象等支出		10.00	10.00
	8		二十一、其他支出	22
本年收入合计	9	5721.48	本年支出合计	23	5430.53	5430.53
年初财政拨款结转和结余	10	2088.88	年末结转和结余	24	2379.83	2379.83
一般公共预算财政拨款	11	2088.88		25
政府性基金预算财政拨款	12			26
	13			27
合计	14	7810.37	合计	28	7810.37	7810.37
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表
																		公开05表
部门：																		单位：万元
项目										本年支出
功能分类科目编码			科目名称							小计				基本支出				项目支出
栏次										1				2				3
合计										5430.53				5084.85				345.68
201			一般公共服务支出							4646.99				4301.31				345.68
20106			财政事务							4639.99				4294.31				345.68
2010601			行政动行							2021.75				1902.25				119.50
2010602			一般行政管理事务							73.73				73.73
2010607			财政国库业务							21.00				21.00
2010699			其他财政事务支出							2523.50				2297.32				226.18
20199			其他一般公共服务支出							7.00				7.00
2019999			其他一般公共服务支出							7.00				7.00
208			社会保障和就业支出							749.24				749.24
20805			行政事业单位离退休							749.24				749.24
2080501			归口管理的行政单位离退休							645.71				645.71
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出							103.53				103.53
210			医疗卫生与计划生育支出							5.50				5.50
21011			行政事业单位医疗							5.50				5.50
2101103			公务员医疗补助							5.50				5.50
213			农林水支出							15.80				15.80
21302			林业							10.00				10.00
2130299			其他林业支出							10.00				10.00
21303			水利							5.80				5.80
2130399			其他水利支出							5.80				5.80
215			资源勘探信息等支出							3.00				3.00
21508			支持中小企业发展和管理支出							3.00				3.00
2150899			其他支持中小企业发展和管理支出							3.00				3.00
220			国土海洋气象等支出							10.00				10.00
22001			国土资源事务							10.00				10.00
2200199			其他国土资源事务支出							10.00				10.00
一般公共预算财政拨款基本支出决算表
																			公开06表
部门：																			单位：万元
人员经费							公用经费
经济分类科目编码	科目名称				金额		经济分类科目编码		科目名称				金额			经济分类科目编码			科目名称			金额
301	工资福利支出				3476.63		302		商品和服务支出				615.60			310			其他资本性支出			36.64
30101	基本工资				846.48		30201		办公费				60.51			31001			房屋建筑物购建
30102	津贴补贴				573.02		30202		印刷费				10.38			31002			办公设备购置			36.64
30103	奖金				1525.71		30203		咨询费				8.39			31003			专用设备购置
30104	其他社会保障缴费				249.35		30204		手续费				0.12			31005			基础设施建设
30106	伙食补助费						30205		水费							31006			大型修缮
30107	绩效工资						30206		电费				15.50			31007			信息网络及软件购置更新
30108	机关事业单位基本养老保险缴费				103.53		30207		邮电费				10.22			31008			物资储备
30109	职业年金缴费				50.99		30208		取暖费							31009			土地补偿
30199	其他工资福利支出				127.55		30209		物业管理费							31010			安置补助
303	对个人和家庭的补助				955.98		30211		差旅费				64.79			31011			地上附着物和青苗补偿
30301	离休费				9.28		30212		因公出国（境）费用							31012			拆迁补偿
30302	退休费				559.68		30213		维修(护)费				21.75			31013			公务用车购置
30303	退职（役）费						30214		租赁费				2.38			31019			其他交通工具购置
30304	抚恤金				2.80		30215		会议费				17.03			31020			产权参股
30305	生活补助				3.51		30216		培训费				27.19			31099			其他资本性支出
30306	救济费						30217		公务接待费				16.79			304			对企事业单位的补贴
30307	医疗费						30218		专用材料费							30401			企业政策性补贴
30308	助学金						30224		被装购置费							30402			事业单位补贴
30309	奖励金						30225		专用燃料费							30403			财政贴息
30310	生产补贴				330.62		30226		劳务费				1.54			30499			其他对企事业单位的补贴
30311	住房公积金						30227		委托业务费							307			债务利息支出
30312	提租补贴						30228		工会经费							30701			国内债务付息
30313	购房补贴						30229		福利费				45.87			30707			国外债务付息
30314	采暖补贴						30231		公务用车运行维护费				33.88			399			其他支出
30315	物业服务补贴						30239		其他交通费用				126.65			39906			赠与
30399	其他对个人和家庭的补助支出				50.09		30240		税金及附加费用
							30299		其他商品和服务支出				152.61
人员经费合计					4432.61		公用经费合计															652.24
注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
公开07表
部门：单位：万元
预算数											决算数
合计		因公出国（境）费	公务用车购置及运行维护费					公务接待费			合计	因公出国（境）费			公务用车购置及运行维护费						公务接待费
			小计	公务用车购置费		公务用车运行维护费									小计		公务用车购置费			公务用车运行维护费
1		2	3	4		5		6			7	8			9		10			11 11	12
278			60			60		218			50.67				33.88					33.88	16.79
说明:本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，2016年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
						公开08表
部门：单位：万元
项目		年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
功能分类科目编码	科目名称	年初结转和结余	本年收入	小计	基本支出	项目支出	年末结转和结余
栏次		1	2	3	4	5	6
合计









注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

第三部分怀化市财政局2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）市财政局2017年度收入支出决算总体情况说明

1、收、支总计与上年决算数比较

2017年度全年收入5752.56万元，与上年相比，减少2554.1万元，减少30.7%，主要原因是年末取消拨入征收费及因取消会计证考试相应减少了财政拨款。

2017年度全年支出5430.53万元，与上年相比，增加586.48万元，增长12.1%，主要原因是工资福利增涨引起的人员支出增加。

2、财政拨款收入与年初预算比较

2017年度财政拨款收入5721.48万元，年初预算数3379.31万元，预决算差异率69.3%，形成差异的主要原因是年末临时追加了财政拨款。

（二）2017年度收入决算情况说明

市财政局2017年收入合计5752.56万元，其中：财政拨款收入5721.48万元，占比99.4%；其他收入31.08万元，占比0.6%。

（三）2017年度支出决算情况说明

市财政局2017年度全年支出5430.53万元，其中：基本支出5084.85万元，占比93.6%；项目支出345.68万元，占比6.4%。

（四）2017年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

市财政局2017年度财政拨款收入5721.48万元，与上年相比，减少2408.56万元，减少29.6%，主要原因是年末取消拨入征收费及因取消会计证考试相应减少了财政拨款。

2017年度财政拨款支出 4646.99万元，与上年相比，减少197.06万元，减少4%，主要原因是财政拨款收入减少支出相应减少。

（五）2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

市财政局2017年度一般公共预算财政拨款支出5430.53万元，与上年相比，增加586.48万元，增长12.1%，主要原因是工资福利增涨引起的人员支出增加。

2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

市财政局2017年度一般公共预算财政拨款基本支出5084.84万元，占比93.6 %；项目支出345.68万元，占比6.4%。

（六）2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

市财政局2017年度一般公共预算财政拨款基本支出5084.84万元，其中：人员经费4432.61万元，占比87.1%；公用经费652.23万元，占比12.9%。

（七）2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

市财政局2017年度“三公”经费支出50.67万元，年初预算278万元，预决算差异率81.8%，其中：因公出国（境）费0万元，年初预算0万元，预决算差异率0%；公务用车购置及运行维护费33.88万元，年初预算60万元，预决算差异率43.5%；公务接待费16.79万元，年初预算218万元，预决算差异率92.3%，形成预决算差异的主要原因是我局坚决贯彻落实省委省政府关于落实党政机关厉行节约工作的有关精神，执行中央八项规定的要求严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批。

2、“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

本部门2017年度因公出国（境）组（参）团0个；公务用车购置0辆，年末公务用车保有量5辆；国内公务接待批次420次，接待人次1679人。

（八）政府性基金预算财政拨款收支决算情况

本部门2017年度未发生政府性基金财政拨款收支。

（九）其他重要事项

1、机关运行经费支出情况说明。

我局2017年度机关运行经费770.21万元，机关运行经费是指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，即为行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。

2、政府采购开支情况说明

市财政局2017年度政府采购支出总额70.85万元，其中：政府采购服务支出70.85万元。

3、国有资产占用情况

截至2017年12月31日，我局共有车辆5辆，都是一般公务用车。

4、预算绩效情况说明。

按照全市的总体部署，我局对整体支出的管理情况进行了认真自查，并结合评价内容进行了分析总结，做出自评报告并挂网公开。

5、报表主要指标变化情况

财务报表与决算报表的各项数据一致。

四、名词解释

1.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即为行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。

2.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

主办单位：怀化市人民政府办公室

承办单位：怀化市财政局

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