第一部分  怀化市人民政府法制和经济研究室概况

一、部门职责

怀化市人民政府法制和经济研究室，为市人民政府工作部门。主要职责为：

1.承担统筹规划全市推进依法行政工作的责任，拟订市政府依法行政规划、年度计划，报市政府批准后组织实施；调查研究依法行政和政府法制建设中出现的新情况、新问题，提出推进依法行政的具体措施和工作建议。

2.承担统筹规划市政府立法工作，拟订市政府年度立法工作安排，经批准后组织实施。承担审查各部门报送市政府的地方性法规草案和规章草案的责任。负责起草或组织起草有关重要地方性法规草案、规章草案。承办法律、法规和省政府规章草案的征求意见工作。负责承办市政府规章的立法解释工作。

 

3.指导全市规范性文件管理有关工作；承担市政府和市政府办公室规范性文件送审稿的合法性审查工作，承办市政府及其各部门规范性文件的登记工作，受理有关规范性文件违法审查申请；负责县市区政府规范性文件的备案审查工作。

4.研究涉及规范政府共同行政行为的法律、法规、规章实施以及行政执法中带有普遍性的问题，向市政府提出完善制度和解决问题的意见。

5.会同有关部门依法指导有关行政执法监督工作和推行行政执法责任制有关工作；组织指导《湖南省行政程序规定》的实施；承担协调市政府各部门之间和县市区政府之间在法律、法规、规章实施中的争议和问题的有关工作；协同有关部门建立完善责任清单制度。

6.负责依法向社会公告行政执法主体资格有关工作；会同有关部门指导全市行政执法证件管理和全市行政执法队伍建设有关工作。

7.会同有关部门推进全市行政执法体制改革工作；负责做好推进相对集中行政处罚权有关牵头工作；协同有关部门开展综合执法试点。

 

8.指导、监督全市行政复议、应诉的有关工作。承担申请市政府裁决的行政复议案，承办或指导有关单位办理市政府的行政应诉事项。

9.负责组织全市政府法制与经济研究工作的人员培训与业务交流；指导、联系仲裁工作。

10.负责起草《政府工作报告》和市政府主要领导同志综合文稿。

11.负责起草市政府向省委、省政府的重要汇报材料；组织和协同有关方面起草、修改市政府的有关重要综合性文件；参与起草市委、市政府有关重要会议文件。

12.负责牵头组织涉及全市经济建设、社会发展和改革开放等全局性工作的重大课题调查研究，及时综合归纳，提出供市政府决策的参考方案和政策性建议。

13.负责市政府主要领导联络服务工作。

14.负责组织专家对全市经济社会发展的重大问题、重大决策、重大项目等进行咨询服务、调研论证、成果评估。

15.承担市政府法律与经济顾问工作；负责对市政府重大行政决策进行合法性审查或论证说明。

16.承办市政府交办的其他事项。

二、机构设置

怀化市人民政府法制和经济研究室作为一级部门预算单位，内设科室为：办公室、地方立法科、规范性文件管理科、监督协调科、行政复议与应诉科、综合调研科、经济研究科。

第二部分  2017年度部门决算表

 

收入支出决算总表

公开01表

部门： 单位：万元

收入			支出
项    目	行次	决算数	项    目	行次	决算数
栏    次		1	栏    次		2
一、财政拨款收入	1	412.95	一、一般公共服务支出	14	396.42
二、上级补助收入	2		二、外交支出	15
三、事业收入	3		三、国防支出	16
四、经营收入	4		四、公共安全支出	17
五、附属单位上缴收入	5		五、教育支出	18
六、其他收入	6		六、科学技术支出	19
	7		七、文化体育与传媒支出	20
	8		八、社会保障和就业支出	21	25.06
本年收入合计	9	412.95	本年支出合计	22	421.48
用事业基金弥补收支差额	10		结余分配	23
年初结转和结余	11	33.99	年末结转和结余	24	25.45
	12			25
总计	13	446.94	总计	26	446.94

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入决算表

公开02表 　 　 　                                   公开02表

部门： 　 　单位：万元

项    目		本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
功能分类科目编码	科目名称
栏次		1	2	3	4	5	6	7
合计		412.95	412.95
201	一般公共服务支出	382.6	382.6
20103	政府办公厅（室）及相关机构事物	354.55	354.55
2010301	行政运行	354.55	354.55
20199	其他一般公共服务支出	28.05	28.05
2019999	其他一般公共服务支出	28.05	28.05
208	社会保障和就业支出	30.34	30.34
20805	行政事业单位离退休	30.34	30.34
2080501	归口管理的行政单位离退休	14.57	14.57
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	15.78	15.78

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

 

 

 

 

 

支出决算表

公开03表

部门： 　 　 　　            单位：万元

项    目		本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
功能分类科目编码	科目名称
栏次		1	2	3	4	5	6
合计		421.48	409.52
201	一般公共服务支出	396.42	384.46	11.96
20103	政府办公厅（室）及相关机构事物	376.41	376.41	11.96
2010301	行政运行	363.92	363.92
2010307		12.49	12.49
20199	其他一般公共服务支出	20.01	8.05	11.96
2019999	其他一般公共服务支出	20.01	8.05	11.96
208	社会保障和就业支出	25.06	25.06
20805	行政事业单位离退休	25.06	25.06
2080501	归口管理的行政单位离退休	13.9	13.9
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	11.16	11.16

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

 

 

 

 

 

 

 

 

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门： 　 　 　             单位：万元

收入			支出
项    目	行次	金额	项    目	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款
栏    次		1	栏    次		2	3	4
一、一般公共预算财政拨款	1	412.95	一、一般公共服务支出	13	396.42	396.42
二、政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	14
	3		三、国防支出	15
	4		四、公共安全支出	16
	5		五、教育支出	17
	6		六、科学技术支出	18
	7		七、文化体育与传媒支出	19
			八、社会保障和就业支出		25.06	25.06
本年收入合计	8	412.95	本年支出合计	20	421.48	421.48
年初财政拨款结转和结余	9	33.99	年末财政拨款结转和结余	21	25.45	25.45
一般公共预算财政拨款	10	33.99		22
政府性基金预算财政拨款	11			23
总计	12	446.94	总计	24	446.94	446.94

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

 

 

 

 

 

 

 

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

部门： 　                                   单位：万元

项    目		本年支出
功能分类科目编码	科目名称	小计	基本支出	项目支出
栏次		1	2	3
合计		421.48	409.52	11.96
201	一般公共服务支出	396.42	384.46	11.96
20103	政府办公厅（室）及相关机构事物	376.41	376.41
2010301	行政运行	363.92	363.92
2010307		12.49	12.49
20199	其他一般公共服务支出	20.01	8.05	11.96
2019999	其他一般公共服务支出	20.01	8.05	11.96
208	社会保障和就业支出	25.06	25.06
20805	行政事业单位离退休	25.06	25.06
2080501	归口管理的行政单位离退休	13.9	13.9
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	11.16	11.16

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表

部门： 单位：万元

人员经费			公用经费
经济分类 科目编码	科目名称	金额	经济分类 科目编码	科目名称	金额	经济分类 科目编码	科目名称	金额
301	工资福利支出	264.04	302	商品和服务支出	92.44	310	其他资本性支出
30101	基本工资	79.76	30201	办公费	22.04	31001	房屋建筑物购建
30102	津贴补贴	80.76	30202	印刷费	0.96	31002	办公设备购置	12.25
30103	奖金	65.93	30203	咨询费	1.5	31003	专用设备购置
30104	其他社会保障缴费	20.63	30204	手续费		31005	基础设施建设
30106	伙食补助费		30205	水费		31006	大型修缮
30107	绩效工资		30206	电费		31007	信息网络及软件购置更新	0.9
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	11.16	30207	邮电费	2.05	31008	物资储备
30109	职业年金缴费		30208	取暖费		31009	土地补偿
30199	其他工资福利支出	5.8	30209	物业管理费		31010	安置补助
303	对个人和家庭的补助	32.24	30211	差旅费	19.17	31011	地上附着物和青苗补偿
30301	离休费		30212	因公出国（境）费用		31012	拆迁补偿
30302	退休费	30.85	30213	维修(护)费	0.69	31013	公务用车购置
30303	退职（役）费		30214	租赁费		31019	其他交通工具购置
30304	抚恤金		30215	会议费	3.34	31020	产权参股
30305	生活补助		30216	培训费	3.21	31099	其他资本性支出
30306	救济费		30217	公务接待费	5.73	304	对企事业单位的补贴
30307	医疗费		30218	专用材料费		30401	企业政策性补贴
30308	助学金		30224	被装购置费		30402	事业单位补贴
30309	奖励金	0.93	30225	专用燃料费		30403	财政贴息
30310	生产补贴		30226	劳务费	0.44	30499	其他对企事业单位的补贴
30311	住房公积金		30227	委托业务费	10	307	债务利息支出
30312	提租补贴		30228	工会经费		30701	国内债务付息
30313	购房补贴		30229	福利费	4.62	30707	国外债务付息
30314	采暖补贴		30231	公务用车运行维护费	1.93	399	其他支出	7.65
30315	物业服务补贴		30239	其他交通费用	5.07	39906	赠与
30399	其他对个人和家庭的补助支出	0.46	30240	税金及附加费用
			30299	其他商品和服务支出	11.69
人员经费合计		296.28	公用经费合计					113.24

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

 

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

公开07表

部门： 　 　 　 　 　  单位：万元

预算数						决算数
合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费	合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费
		小计	公务用车 购置费	公务用车 运行费				小计	公务用车 购置费	公务用车 运行费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
37	0		0	10	27	7.66	0	1.93	0	1.93	5.73

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开08表

部门：怀化市政府法制和经济研究室 　 　 　　         单位：万元

项    目		年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
功能分类科目编码	科目名称			小计	基本支出	项目支出
栏次		1	2	3	4	5	6
合计

注：2017年度市政府法经室无政府性基金预算财政拨款收支 ，故本表无数据。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分 2017年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2017年度本年收入412.95万元，与上年相比，增加80.8万元，增长24.34%，主要原因是增加了立法专项经费和法律顾问工作经费，单位人员津补贴调增。

2017年度全年支出421.48万元，与上年相比，增加110.13万元，增长35.4%，主要原因是增加了立法项目和法律顾问工作，津补贴调增，人员经费支出也增加。

年初结转和结余 33.99万元。系上年度支出预算结转到本年继续使用的资金。

二、收入决算情况说明

本年收入各项构成及占比： 2017年度本年收入412.95万元，其中：财政拨款收入412.95万元，占比100%。

三、支出决算情况说明

本年支出各项构成及占比： 2017年度全年支出421.48万元，其中：基本支出409.52万元，占比97.16%，项目支出11.96，占比2.84%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收入412.95万元，与上年相比，增加80.8万元，增长24.34%，主要原因是增加了立法专项经费和法律顾问工作经费，单位人员津补贴调增。

2017年度财政拨款支出421.48万元，与上年相比，增加110.13万元，增长35.4%，主要原因是增加了立法项目和法律顾问工作，津补贴调增，人员经费支出也增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2017年度财政拨款本年支出421.48万元，占本年总支出的100%，与上年相比，增加110.13万元，增长35.4%，主要原因是增加了立法项目和法律顾问工作，津补贴调增，人员经费支出也增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2017年度财政拨款支出为421.48万元，具体情况如下：

1.一般公共服务支出396.42万元，占财政拨款总支出的94.05%。主要为保障单位各项法制业务和经济研究业务工作任务发生的项目支出及保障正常运转发生的基本支出。比2016年度决算数增加112.55，主要原因为增加了立法项目和法律顾问工作，津补贴调增，人员经费支出也增加。

2.社会保障和就业支出25.06万元，占财政拨款总支出的5.95%。主要用于按国家规定发放的退休经费及退休人员管理方面的支出和机关事业单位基本养老保险缴费支出。比 2016 年度决算数减少2.12万元，主要原因是上年机关事业单位基本养老保险缴费未缴完，年末结转5.28万元。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2017 年度财政拨款支出年初预算为366.27万元，

支出决算为 421.48 万元，完成年初预算的115.07%，主要为年中增加地方立法工作经费和人员经费。其中：

1. 一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算302.68万元，年末决算数为363.92，完成预算数120.23%，决算数大于预算数的原因为人员支出增加，年中增加了部分财政拨款预算。

2. 一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）法制建设（项）。年初预算数为12.49万元，主要为上年结转，决算数为12.49万元，完成预算数100%。

3. 一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）法制建设（项）。年初预算数为0，决算数为20.01万元，主要年年中增加了人员奖金支出拨款和立法经费拨款。

4. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）。年初预算28.33万元，决算数为13.9万元，完成预算数的49.06%，主要原因为本单位的退休人员的津补贴记入工资福利支出，未计入此款项。

5. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算数为0，决算数为11.16，主要为2017年养老保险缴费制度改革，年中增加了预算拨款。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出409.52万元，其中：人员经费296.28万元，占比72.35%，主要包括基本工资、津贴不贴、奖金、其他社会保障费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、退休费 、奖励金、其他队个人和家庭的补助支出；公用经费113.24万元，占比27.65%。主要包括办公费、印刷费、咨询费、邮电费、差旅费、维修费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、其他支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2017年度“三公”经费财政拨款支出预算为37万元，支出决算为7.66万元，完成预算的20.7%。其中公务接待费支出预算为27万元，决算5.73万元，完成预算的21.22%；公务用车运行维护费预算数为10万元，决算数为1.93万元，完成预算的19.3%。决算数小于预算数的主要原因为认真贯彻落实中央“八项”规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）支出决算为0,；公务用车购置及运行费支出决算为1.93万元，占25.20%，全部为公务用车运行支出，主要用于按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出，目前保留公务用车1辆。比上年决算数减少1.87万元，下降49.21%。主要是贯彻落实全市公务用车制度改革精神，规范管理公务用车的使用和维修；公务接待费支出决算5.73万元，占74.80%。主要用于各县市区政府办经调室、法制办与其他相关单位交流工作情况及接受省政府办公厅和法制办检查指导工作发生的接待支出。2017年共接待115批，接待人502次。（不包括陪同人员）。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2017年度无政府性基金预算收入支出。

九、关于2017年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，我室组织对2017年度部门整体运行及支出情况进行了自查自评，并对照部门整体支出绩效指标评价标准进行了评分，自评得分97分。2017年，我室紧扣全市“一个中心、四个怀化”和“一极两带”的发展战略，切实加强法制服务和文稿服务，着力抓好规范性文件管理、行政复议与应诉、行政执法监督、经济研究、综合调研等工作，推动法治政府建设。通过加强预算收支的管理，不断建立健全内部管理制度，理顺内部管理流程，部门整体支出管理情况得到了提升。部门整体支出绩效情况如下：

预算配置、执行与管理：我办实有编制数行政23名，二级机构怀化仲裁委员会秘书处事业编制5名，年末实有在职人员21人，在职人员配置在编制范围之内，配置合理规范。本年财政拨款收入412.95万元，年初结转和结余33.99万元，财政拨款支出421.48万元，年末结转25.45万元，本年预算完成率94.31%。2017年在贯彻落实厉行节约、严控“三公”经费、降低一般运行经费、加强项目支出管理等方面均取得显著成效。单位内部财务管理制度健全，资金使用合规，预决算信息按规定公开。

职责履行及履行效益：2017年，我室坚持围绕中心、服务大局，以改革创新为动力，切实提升履职能力、发挥智囊作用，为市委市政府提供了规范高效的法制服务和精准务实的文稿服务，各项工作取得显著成效。一是规范高效做好法制服务，深入推进法治政府建设。二是精准务实做好文稿服务，努力当好市委市政府参谋助手。

存在的主要问题：年初预算的编制不够精细，未按照费用支出的使用范围和内容，进行类、款、项三个层级的明细预算，基本支出和专项支出严格区分，但在实际操作中，存在交叉使用情况。

改进措施和建议：一是细化预算编制工作，重视预算绩效管理，做好预算编制，提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。进一步加强各科室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。二是加强预算执行管理。按照预算口径和工作进度进行经费支出，加大预算执行力度，努力提高财政资金的使用效益，逐步提高预算执行率。三是加强内部控制管理，完善内部控制制度。在资金使用以及报账过程中，严格按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核。严格按制“三公”经费的规模和比例 ，把关“三公”经费支出的审核、审批。加强往来款项的清理。

十、其他重要事项

（一）机关运行经费支出情况。本部门2017年度机关运行经费支出113.24万元，比2016 年增加48.77万元，增长75.65%。主要原因是：增加了立法工作和法律顾问工作经费支出。

（二）政府采购支出情况。本部门2017 年度无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况。截至2017 年12 月31 日，本部门共有车辆1辆，为一般公务用车1辆。

 

第四部分  名词解释

1.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即为行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。

2.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。