发布时间：2025-01-07 09:46 信息来源：怀化市财政局
怀化市2024年预算执行情况和2025年
预算草案的报告
——2024年12月26日在怀化市第六届人民代表大会第四次会议上
怀化市财政局局长 李清菊
各位代表：
受市人民政府委托，我向大会报告2024年预算执行情况和2025年预算草案，请予审议，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2024年全市及市本级预算执行情况
全市财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决落实中央、省、市决策部署，全面执行市人大及常委会对财政工作的各项决议决定，实施积极财政政策，抓收入、严支出、保重点、防风险，确保经济社会和民生事业平稳发展，预算执行情况总体较好，财政运行情况总体平稳。
（一）一般公共预算
1.收支情况
全市地方一般公共预算收入预计完成126.87亿元，为年初预算的94.4%，较上年增加2.69亿元，增长2.2%。全市一般公共预算支出预计完成532.65亿元，为年初预算的101.8%，较上年增加24.72亿元，增长4.9%。其中，全市“三保”、重点支出得到了较好保障，民生支出占比达79.3%。
市本级地方一般公共预算收入预计完成37.82亿元，为调整预算的100%，较上年增加4.03亿元，增长11.9%，其中税收收入25.3亿元，非税收入12.52亿元。加上上级补助50.07亿元、调入资金13.63亿元、新增一般债券3.28亿元，收入合计104.8亿元。市本级一般公共预算支出预计完成104.8亿元，较上年增加2.04亿元，增长2%，为调整预算的100%。收支平衡。
2.其他重点事项
（1）市本级预备费使用情况：年初预算安排0.65亿元，实际使用0.12亿元，主要用于片区雨污分流改造、防汛抗灾、排污口和管网修复应急等。
（2）市本级预算稳定调节基金使用情况：2023年年末余额1.58亿元。2024年未调用，年末余额为1.58亿元。
（3）市本级“三公”经费支出情况：2024年，“三公”经费支出预算数为0.36亿元，实际支出0.25亿元，为年初预算数的69%，较上年减少18%。
（二）政府性基金预算
市本级政府性基金收入预计完成71.19亿元，为调整预算的100%，增长66.1%，加上新增专项债券、调入资金、上级转移支付等31.95亿元，收入合计103.14亿元。政府性基金支出预计完成99.09亿元，调出资金4.05亿元，支出合计103.14亿元。收支平衡。
（三）社会保险基金预算
2024年，市本级社会保险基金预算收入预计完成68.7亿元，基金支出预计完成64.78亿元，收支相抵后当年结余3.92亿元，年末累计结余67.33亿元。企业职工基本养老保险基金预算、工伤保险基金预算、失业保险基金预算由省级统筹，统一编制。
（四）地方政府债务情况
省财政厅核定市本级2024年地方政府债务限额为466亿元，其中：一般债务限额136.9亿元，专项债务限额329.1亿元，年末地方政府债务余额为462.46亿元，未超过债务限额。
当年新增地方政府债券34.94亿元，其中：新增一般债券3.28亿元用于消防、应急救援、教育及交通等民生项目；新增专项债券31.66亿元，其中：用于国际陆港建设、园区基础设施建设、职业教育、医疗卫生等项目建设11.75亿元；用于置换存量隐性债务19.91亿元。
二、2024年园区预算执行情况
按照省人大常委会对开发区重点工作监督的要求，现对市本级所属高新区、国际陆港经开区2024年预算收支预计完成情况报告如下：
（一）一般公共预算
高新区地方一般公共预算收入预计完成7.39亿元，增长8%，为调整预算的100%。加上调入资金0.56亿元，收入合计7.95亿元。一般公共预算支出预计完成7.95亿元。收支平衡。
国际陆港经开区地方一般公共预算收入预计完成9.91亿元，增长8%，为调整预算的100%。加上上级补助、调入收入、上年结转等6.69亿元，收入合计16.6亿元。一般公共预算支出预计完成16.6亿元。收支平衡。
（二）政府性基金预算
高新区政府性基金收入预计完成7亿元，加上新增专项债券6.07亿元，收入合计13.07亿元。政府性基金支出预计完成13.07亿元。收支平衡。
国际陆港经开区政府性基金收入预计完成15.68亿元，加上新增专项债券、上年结转等8.6亿元，收入合计24.28亿元。政府性基金支出预计完成20.23亿元，调出资金4.05亿元，支出合计24.28亿元。收支平衡。
（三）社保基金预算
高新区、国际陆港经开区未独立编制社会保险基金预算。
需要说明的是，以上数据均为预计数，如有变化，将在报告全市及市本级2024年财政决算时一并报告。
三、主要财政政策和人大预算决议落实情况
2024年，我市全面贯彻中央经济工作会议重要决策部署，用好财政政策空间，优化财政支出结构，强化重大战略任务财力保障，推动高水平开放高质量发展迈上新台阶。
（一）落实积极财政政策，促进经济向好发展。充分发挥财政资金对经济发展的引导作用，积极财政政策加力提效，推动经济回升向好。支持提振消费。支持开展消费品以旧换新，提振消费信心，挖掘消费潜力。统筹资金0.25亿元，用于优化房地产调控政策，采取契税补贴的措施，支持城乡居民合理住房消费需求。助力市场主体。设立科技与产业引导资金2.95亿元，最大限度激发产业发展内生动力。全力支持企业、个人享受减税降费红利，新增减税降费及退税缓税缓费8.6亿元。
（三）扎实做好民生保障，办好重点民生实事。坚持在发展中保障和改善民生，市本级财政民生支出占比达72%。着力落实民生政策。教育支出8.61亿元，其中，学生生均政策执行到位，困难学生补助全部到位，免教辅、免学费、助学金补贴到位；卫生健康支出26.59亿元，其中，残疾人“两项补贴”、城乡居民养老保险最低保障、城乡居民医保、城乡基本公共卫生提标政策全部落实到位。着力办好民生实事。积极筹措各类就业资金0.45亿元，全力支持稳就业促就业，城镇新增就业3.69万人。落实资金0.16亿元，用于支持实施老旧小区改造。落实资金0.1亿元，用于支持应急救灾及安全生产隐患整改。
（四）坚持抓好“三农”工作，加力支持乡村振兴。支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，落实乡村振兴及巩固脱贫资金0.47亿元，用财政资金的“小杠杆”撬动“强村富民”大发展，全面助力乡村振兴。发挥项目联农带农作用，推广以工代赈项目266个，带动就业2.4万人。
（五）促进区域协调发展，全面助力“一迎三创”。加快鹤中综合交通一体化建设，通过一般债券落实安排鹤中一体化G209高堰路至鸭嘴岩段市政化改造项目0.35亿元，集中力量做大做强中心城区。持续提升城市环境，聚力“一迎三创”，市本级统筹安排2.67亿元用于“一迎三创”城市品质提升行动，全力提高城市宜居质量和群众获得感、幸福感。
（六）全力做好债务化解，债务风险有效防控。制定全市“1+N”防范化解地方债务风险方案，完善全链条债务管理机制，统筹财政、金融资源和政策，科学合理制定化债目标，逐步消化债务存量，严格控制债务增量，确保债务率逐步降低，牢牢守住不发生系统性风险底线。制定融资平台降成本工作方案，持续推进“四转四打包”，全市融资平台贷款加权平均利率较年初下降11%，从年初的4.91%下降为4.37%。7%以上的高息债务全面清零，新增和续贷利率平均控制在4.5%以内，每年节约利息1.82亿元，存续期节约利息8.53亿元。严格执行防范化解地方债务风险方案，持续巩固脱红成果。
总的来看，2024年财政改革发展的各项工作取得新的进展，为全市经济社会高质量发展提供重要保障。这是中央经济逆周期一揽子政策红利释放、“三高四新”美好蓝图全面落实、“五新四城”战略深入推进的结果，是市委坚强领导的结果，是市人大及各位代表监督指导的结果，也是全市各级财政部门攻坚克难、共同努力的结果。
同时，我们也要清醒地认识到，当前财政工作还面临一些问题和挑战。主要是：财政稳定增收难度很大，预算收支平衡难度加大，债务风险防控难度艰巨等等。对此，我们将高度重视、努力克服，积极采取措施加以改进和解决。
四、2025年全市及市本级预算草案
2025年，是全面完成“十四五”规划收官之年，也是融入共建“双通道”奋进之年。根据中央和省有关要求，2025年我市预算编制和财政工作的指导思想为：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神及中央经济工作会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚决贯彻落实预算法及其实施条例，全面深化零基预算改革，实施更加积极的财政政策，继续坚持党政机关过紧日子，大力优化财政支出结构，更好地统筹发展和安全，兜牢基层“三保”底线，保障重点支出，加强债务管理，严肃财政纪律，提高资金绩效，防范化解重点领域风险，稳定预期、激发活力，推动经济持续回升向好，不断提高人民生活水平，保持社会和谐稳定，为怀化经济社会发展提供坚实保障。
（一）一般公共预算
2025年，全市地方一般公共预算收入预计131.31亿元，增长3.5%。全市一般公共预算支出拟安排543.3亿元，较上年增加10.65亿元，增长2%。
市本级地方一般公共预算收入预计40.08亿元，增长6%，其中税收收入26.81亿元，非税收入13.27亿元。加上上级补助、调入资金等66.81亿元，收入合计106.89亿元。市本级一般公共预算支出拟安排106.89亿元，比上年增加2.09亿元，增长2%。收支平衡。
（二）政府性基金预算
2025年，市本级政府性基金预算收入预计80亿元；支出拟安排78.57亿元，调出资金1.43亿元，支出合计80亿元。收支平衡。
（三）社会保险基金预算
2025年，市本级社会保险基金预算收入预计71.46亿元，其中：机关事业单位养老保险基金预算收入7.12亿元，城镇职工基本医疗保险基金（含生育保险基金）预算收入21.68亿元，城乡居民基本医疗保险收入42.66亿元。
基金支出拟安排67.17亿元，其中：机关事业单位养老保险基金预算支出7.22亿元，城镇职工基本医疗保险基金预算支出19.61亿元，城乡居民基本医疗保险支出40.34亿元。收支相抵后当年结余4.29亿元，年末累计结余71.62亿元。
五、2025年园区预算草案
（一）一般公共预算
高新区地方一般公共预算收入预计7.83亿元，增长6%，加上调入资金等0.58万元，收入合计8.41亿元。高新区一般公共预算支出拟安排8.41亿元。收支平衡。
国际陆港经开区地方一般公共预算收入预计10.5亿元，增长6%，加上上级补助收入1.68亿元，收入合计12.18亿元。国际陆港经开区一般公共预算支出拟安排12.18亿元。收支平衡。
（二）政府性基金预算
高新区政府性基金预算收入预计3亿元；支出拟安排3亿元。收支平衡。
国际陆港经开区政府性基金预算收入预计8.9亿元；支出拟安排8.9亿元，收支平衡。
（三）社保基金预算
高新区、国际陆港经开区未独立编制社会保险基金预算。
六、市本级重点支出安排
根据零基预算改革“坚持按序编制，严明支出顺序”的要求，对2025年预算编制实行按序保障，其中第一序列编制“三保”支出、第二序列编制偿债支出、第三序列编制大事要事支出、第四序列编制部门项目支出、第五序列编制其他支出，结合中央经济工作会议重点任务要求，市本级落实情况为：
（一）加大保障改善民生力度。更加注重惠民生、促消费、增后劲。全面落实适当提高退休人员基本养老金、提高城乡居民基础养老金、提高城乡居民医保补助标准等民生政策。全面支持教育优质均衡发展，安排教育发展项目资金1.95亿元，确保教育支出“只增不减”。足额编制、严格执行“三保”支出预算，安排兜牢基本民生支出4.62亿元、到人支出23.34亿元，确保基本民生、工资政策落实到位。
（二）全力化解重点领域风险。落实“省负总责，市县尽全力化债”的化债方案要求，落细政府隐性债务化解责任，足额安排31.88亿元用于地方债务还本付息支出。盘活存量用地和商办用房，推进处置存量商品房工作，积极稳妥化解房地产风险。持续推进“四转四打包”方法，确保债务结构持续优化。严格预算法定，坚持“先预算后支出、无预算不支出、有预算不超支”。硬化预算刚性约束，严肃财经纪律，守住财政运行安全底线。
（三）深入实施财源建设工程。精准分析研判财政经济形势，狠抓财源税源培育。全面整合、归并由单位提分配方案的财政待分配引导专项资金5.85亿元用于设立“一池六库”大财政产业引导资金，重点投向产业发展、产业链引导、科技创新和成果转化、人才引导、重大项目前期、信贷风险补偿、融资担保资本金等领域，集中财力办大事，以项目为抓手，实现经济发展和财政增收良性循环。
（四）实施更加积极财政政策。推动更加积极的财政政策提质增效，加强各类政策协调配合，特别是落实落细中央一揽子增量政策，加大财政支出力度，强化重大战略任务、重点领域财力保障，提高资金效益和政策效果。全力支持承办省旅发大会，统筹安排2.5亿元用于旅发大会专项及城市创建经费，聚焦旅发大会主场馆、“两馆一院”展厅建设，围绕城市创建维护，在当好旅发大会东道主的同时，全力提升城市宜居质量和群众获得感、幸福感，统筹安排1亿元用于“一迎三创”后续建设。
（五）扩大高水平对外开放。依托国际陆港开放平台，把握全省旅发大会契机，办好第二届RCEP经贸博览会，建设开放型社会经济，安排国际陆港建设专项资金1亿元、东盟中欧班列补贴资金0.6亿元，统筹安排RCEP博览会经费，全面助力构建“服务全国、对接东盟、商通天下”的开放格局。
七、完成预算的主要措施
（一）推进零基预算改革，集中财力办大事。按照“以零为基、以事定钱、以效促用”原则，将零基预算改革的要求落实到2025年预算编制上，全面构建有保有压、突出重点、统筹有力、讲求绩效的预算安排机制。党政机关要坚持过紧日子，强化财政资源协同和整合，集中财力切实加强“三保”、偿债、一池六库、旅发大会等重点领域保障。推动健全预算执行约束、专项资金管理、支出标准体系等配套制度。市直财力预算项目经逐项审核，取消项目719个，整合归并项目379个，纳入预算的项目765个同时压减非急需非刚性项目350个，财力总支出较2024年下降4.17亿元。
（二）加大财源培植力度，力争收入稳增长。加大地方税收挖潜、增收、清欠力度，确保正常完成全年税收收入。加大财源培育力度，在“一池六库”大财政产业引导格局的支持下，确保预算安排有绩效、资金支出有回报，保障财源项目及时转化为财政收入。加大督促考核力度，全面实行地方收入进度按月考核，切实做到以月保季、以季保年。对于年度国有土地出让收入计划，必须落实单位责任，确保计划实现。
（三）创新投融资改革，构建“大财政”格局。创新财政支持方式，统筹设立“一池六库”大财政产业引导资金池，充分发挥财政专项资金“拨改投”的引导作用。健全对重点领域的多层次财政扶持政策体系，拓宽扶持产业资金渠道，充分发挥政府职能部门纽带联动作用，发挥政策导向和规模效应，引导资源和资金向优势产业链、人才、重点项目建设聚集，撬动更多资源服务经济发展。
（四）严格执行财经纪律，提升预算高效能。着力优化财政支出结构，严格执行人大批准的预算，依托人大预算在线联网监督及预算一体化系统，依法公开预决算。加强预算执行，严禁无预算、超预算安排支出或开展政府采购、投资评审。坚持贯彻“严控一般性支出”“党政机关要坚持过紧日子”要求，在全面实行零基预算的基础上，严格“三公”经费管理，压缩节庆展会论坛等活动经费，进一步压减一般性支出0.64亿元，腾出财政资源用于推动高质量发展、增进民生福祉；项目支出原则上根据财力完成情况按月控制安排。
（五）健全绩效评价管理，推动监督全覆盖。坚持“花钱必问效、无效必问责”，推进“事前、事中、事后”全过程绩效管理。所有检查和评估结果，作为申请预算的必备要件，对存在严重问题的项目暂缓或停止预算拨款。特别对“一池六库”资金使用，实行“一专项一办法”，严格绩效实施。推动财会监督与人大审查、巡视巡察、纪检监察、审计监督等贯通协调，构建财审联动管理闭环，运用监督结果，对发现问题较多、整改不到位的项目调减或取消预算，对实施效果好、政策作用明显的项目加力保障。
（六）强化财政底线思维，确保运行无风险。健全完善“三保”财力保障、管控监控、库款调度、激励约束、监督问责、应急处置机制，坚持支出优先顺序，把“三保”工作作为首要政治任务。提升库款保障能力，加强库款动态监控，实现“库款有保障、支出有规矩、管理有效率”的良性循环。持续抓好落实防范化解地方债务风险“1+N”方案，严格执行“12631”到期债务风险调度机制，确保债务风险不爆雷、“三保”不断链、舆情不炒作。
各位代表，2025年是“十四五”规划收官之年，也是融入共建“双通道”奋进之年，做好财政工作、确保平稳运行意义重大。我们将在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，认真落实人大各项决议决定，坚定信心、保持定力，奋发作为、迎难而上，以财政高质量改革带动全市高质量发展！
