调整预算公开目录：

——2022年11月15日在市六届人大常委会第七次会议上

市人民政府

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

根据会议安排，现将怀化市本级2022年预算调整方案（草案）汇报如下：

一、预算调整变动项目情况

市本级支出调整83.79亿元，其中调剂年初预算和上年结转项目18.09亿元，调增项目65.7亿元。调增项目按资金性质分别列一般公共预算和政府性基金预算。调整项目83.79亿元的具体情况为：

（一）调增项目65.7亿元

1.新增专项债券42.46亿元。市直新增专项债券21.66亿元，主要用于靖州至黎平（湘黔界）公路10亿元、芷江至铜仁（湘黔界）公路9.24亿元、怀化市第一人民医院省级区域医疗中心内科住院楼建设及诊疗服务能力提升2亿元、怀化市精神卫生康复中心0.42亿元；怀化高新区新增专项债券8.5亿元，主要用于怀化高新区标准化厂房（滨江产业园）建设6亿元、怀化高新区北区污水处理厂标准化扩建2.5亿元；怀化国际陆港经开区新增专项债券12.3亿元，主要用于怀化国际陆港经开区承接产业转移标准化厂房及相关配套项目二期11亿元、怀化国际陆港经开区城市污水处理厂改扩建及配套管网建设1.3亿元（详见附件1）。

2.专项债券付息支出增加1亿元。市直专项债券付息支出增加0.35亿元，其中2022年发行的靖州至黎平、芷江至铜仁高速公路专项债券利息0.31亿元，怀化市第一人民医院省级区域医疗中心内科住院楼建设专项债券利息0.03亿元，怀化市精神卫生康复中心建设专项债券利息0.01亿元；怀化高新区专项债券付息支出增加0.15亿元；怀化国际陆港经开区专项债券付息支出增加0.5亿元。

3.新增一般债券2.27亿元。主要用于怀化市纪委留置场所改扩建工程、教育基础设施建设、怀化车站客运设施改造工程建设项目、怀化高铁南站站房及配套设施建设项目、城区25座公厕建设项目、湖天双拥公园建设等涉及公共安全、教育、交通等民生项目（详见附件2）。

4.市直注入市城发集团资本金11.02亿元。为推进平台公司转型，提高公司信用等级和投融资能力，此次调整预算注入市城发集团资本金23亿元。其中通过调增项目注入11.02亿元，通过调剂项目注入11.98亿元。政府性基金预算中国土出让收入调增11.02亿元，国土出让收入安排的支出相应调增11.02亿元用于注入市城发集团资本金。

5.市城建投公司资本金及相关费用4.58亿元。为加快盘活怀化城区存量资产资源，需增加市城建投公司资本金及相关费用4.58亿元，此次调整预算调入政府性基金4.58亿元。

6.怀化高新区城乡社区支出及产业发展专项资金1亿元。动用预算稳定调节基金0.44亿元、从政府性基金结余调入0.56亿元共计1亿元用于城乡社区支出及产业发展专项资金。

7.怀化高新区征地拆迁及土地开发支出1亿元。怀化高新区国土出让收入调增1亿元，相应增加征地拆迁及土地开发支出1亿元。

8.怀化国际陆港经开区国有土地使用权出让收入及对应专项债券债务收入安排的支出2.06亿元。怀化国际陆港经开区国有土地使用权收入调增2.06亿元，相应增加国有土地使用权出让收入及对应专项债券债务收入安排的支出2.06亿元。

9.怀化国际陆港经开区城市配套费安排的支出0.31亿元。怀化国际陆港经开区城市配套费收入调增0.31亿元，相应增加城市配套费支出0.31亿元。

（二）调剂项目18.09亿元

通过调剂年初预算及结转用途的方式安排18.09亿元（详见附件3），按资金性质分别列一般公共预算和政府性基金预算，具体如下：

1.增加注入市城发集团资本金11.98亿元。相应调减一般公共预算支出中的政府性融资担保公司资本金1亿元、政府性基金预算中消化隐性债务5.98亿元、政府性基金预算中征地和拆迁补偿支出5亿元。5.98亿元隐性债务从财政专户资金中予以足额安排。

2.增加注入市交建投公司资本金2亿元。相应调减政府性基金预算中消化暂付款项目1.8亿元、上年国土出让收入结转结余安排支出0.2亿元。

3.增加新冠疫情防控经费0.8亿元。相应调减一般公共预算中交通运输事业发展资金0.36亿元，调整后交通运输事业发展资金余额为1.14亿元；调减一般公共预算2021年度绩效奖0.44亿元。

4.增加2022年度市直单位绩效奖及配套3.03亿元。从一般公共预算结转中调整3.03亿元用于市直单位绩效奖及配套。

5.市工商职业技术学校土地款等支出0.28亿元。从一般公共预算2021年度绩效奖中调剂0.28亿元用于市工商职业技术学校土地款等项目，其中：市工商职业技术学校土地款0.2亿元；驾驶证人员毛发检测经费0.03亿元；市本级特许经营权项目编制经费和《怀化市中长期绿色发展战略与路径研究》编制经费各0.02亿元。

二、调整后三大预算情况

（一）一般公共预算收支调整方案

1.一般公共预算收入调整方案

市六届人大一次会议上通过的市本级地方收入为38.3亿元。本次不做调整。

2.一般公共预算支出调整方案

市六届人大一次会议通过的市本级支出预算为71.63亿元，此次调增5.27亿元，调整后支出为76.9亿元，其中：

（1）市直支出增加4.27亿元

一是新增一般债券2.27亿元。省财政厅下达市本级新增一般债券2.27亿元，按预算法要求纳入此次调整预算，新增支出2.27亿元。

二是从政府性基金预算调入一般公共预算2亿元注入市交建投公司资本金。

（2）怀化高新区支出增加1亿元

动用预算稳定调节基金0.44亿元、政府性基金结余调入0.56亿元共计1亿元用于城乡社区支出及产业发展专项资金。

（3）怀化国际陆港经开区一般公共预算支出不调整

由于预算调整后到年底还有2个月时间，上级专项转移支付补助数还没有完全确定，市本级支出决算数还将会有一些变化。

3.收支平衡情况

市本级地方一般公共预算收入为38.3亿元，加上上级补助和调入资金等收入33.33亿元以及此次调整的市直新增一般债券2.27亿元和从政府性基金预算调入2亿元、怀化高新区动用预算稳定调节基金0.44亿元和政府性基金结余调入0.56亿元，收入合计76.9亿元；调整后一般公共预算支出76.9亿元，收支平衡。

（二）政府性基金收支调整方案

1.政府性基金收入调增15.39亿元

市六届人大一次会议上通过的政府性基金收入为49.54亿元，此次调增国土出让收入14.08亿元（市直调增11.02亿元、怀化高新区调增1亿元、怀化国际陆港经开区2.06亿元），专项债券对应项目专项收入1亿元（其中政府收费公路专项债券对应项目专项收入0.31亿元、市直其他地方自行试点项目专项债券对应专项收入0.04亿元、怀化高新区其他地方自行试点项目专项债券对应专项收入0.15亿元、怀化国际陆港经开区其他地方自行试点项目专项债券对应专项收入0.5亿元），怀化国际陆港经开区调增城市配套费0.31亿元，调整后政府性基金收入为64.93亿元。

2.政府性基金支出调整方案

市六届人大一次会议上通过的市本级政府性基金支出为45.62亿元，此次调增60.43亿元，调整后支出为106.05亿元，其中：

（1）市直政府性基金支出增加35.61亿元

一是新增专项债券支出21.66亿元。2022年，省财政厅下达市直新增专项债券21.66亿元，相应需调增市直政府性基金支出21.66亿元。

二是项目调增15.6亿元。国土出让收入安排的支出增加11.02亿元用于注入市城发集团资本金；调入政府性基金4.58亿元用于市城建投资本金及相关费用。

三是从政府性基金预算调出2亿元用于注入市交建投公司资本金，相应减少政府性基金支出。

四是专项债券付息支出增加0.35亿元。2022年发行的专项债券利息0.35亿元。

（2）怀化高新区政府性基金支出增加9.65亿元

一是新增专项债券支出8.5亿元。

二是增加征地拆迁及土地开发支出1亿元。

三是专项债券付息支出增加0.15亿元。

（3）怀化国际陆港经开区政府性基金支出增加15.17亿元

一是新增专项债券支出12.3亿元。

二是增加国有土地使用权出让收入及对应专项债券债务收入安排的支出2.06亿元。

三是专项债券付息支出增加0.5亿元。

四是城市配套费安排的支出0.31亿元。

3.收支平衡情况

调整后政府性基金收入64.93亿元，加上新增专项债券收入42.46亿元，调入资金5.74亿元，收入合计113.13亿元。调整后政府性基金支出106.05亿元，加上年初预算调出5.08亿元及此次调出资金2亿元，支出合计113.13亿元。政府性基金预算收支平衡。

（三）社会保险基金预算收支不调整

三、政府债务情况

（一）本地区债务总体情况

截至目前，怀化市政府债务余额851.64亿元，其中：一般债务余额358.23亿元，专项债务余额493.41亿元。

（二）市本级债务限额、余额及结构

截至目前，市本级政府债务限额368.69亿元，其中：一般债务限额99.08亿元，专项债务限额269.61亿元；市本级政府债务余额368.69亿元，其中：一般债务余额99.08亿元，专项债务余额269.61亿元。市本级政府债务余额未超过债务限额。

（三）市本级偿债计划

2022年市本级到期政府债务本金32.66亿元，其中：一般债务24.44亿元，专项债务8.22亿元。截至目前，已偿还政府债务本金15.09亿元，剩余本金17.57亿元继续通过发行再融资债券偿还。

2022年市本级应付地方政府债券利息12亿元，其中：一般债券利息3.42亿元，专项债券利息8.58亿元。截至目前，已偿还政府债券利息8.82亿元，剩余利息3.18亿元继续按计划通过财政资金偿还。

附件：1. 2022年市本级新增专项债券安排表

2. 2022年市本级新增一般债券安排表

3. 2022年市本级调剂项目明细表

附件1

2022年市本级新增专项债券安排表

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附件2

2022年市本级新增一般债券安排表

单位：万元